第一（節）財務管理部門人員崗位職責
一、財務部經理崗位職責
（1）在企業總經理的直接領導下，具體領導企業的財務政策和財務管理製度的實施，合理支配資金。
（2）組織貫徹執行《會計法》等法規和旅遊財務製度及財經紀律，健全財務管理的各項製度，發現問題及時糾正，重大問題及時報告領導。
（3）加強財務管理，分月、季、年編製和執行財務計劃，正確合理調度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經濟核算，為企業的發展積累資金。
（4）做好資金管理，組織各營業部門收銀員、出納員按規定程序、手續及時做好資金回籠，準時進賬、存款，保證日常合理開支需要的正常供給。
（5）組織企業內部各個環（節）的財務收支情況，遵守國家外彙管理條例，加強對外彙收支的管理和監督。
（6）組織企業的經濟核算工作，充分發揮財務工作的預算和監督作用，組織編製和審核會計、統計報表，並向上級財務部門報告工作，按上級規定時限及時組織編製財務預算和結算。
（7）領導財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，並全麵反映給企業領導，及時提供真實的會計核算資料。
（8）負責與財政、稅務、金融部門的聯係，協助總經理處理好與這些部門的關係，及時掌握財政、稅務及外彙動向。
（9）負責辦理銀行貸款及還貸手續。
（10）遵守、維護國家的財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執行成本物資審批權限和費用報銷製度。
（11）審查各部門的開支計劃，審查對外提供的財務資料，並轉報總經理。
（12）參與重要經濟合同和經濟協議的研究、審查，並負責對新產品、新項目的開發、技術改造及商品價格和工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。
（13）參與企業經營管理和經營決策，提高企業的管理水平和經濟效益，為總經理當家理財、把關，做好經營參謀。
（14）合理製定各部門的生產指標、成本費用、專項資金和流動資金定額，尤其應做好對三大成本費用（即用具成本，勞動費用成本，能源成本）的控製，精打細算，確保經濟效益。
（15）負責檢查企業的固定資產、低值易耗品、物料用品等財產、物資的使用、保管情況，注意發現和處理財產、物資管理中存在的問題，確保企業財產、物資的合理使用和安全管理。
（16）督促有關人員重視應收賬款的催收工作，加速資金回籠。
（17）監督采購人員做好工程、辦公及勞保的物料、用品的采購工作。
（18）負責審查各項開支，密切與各部門的聯係，研究並合理掌握成本和費用。
（19）組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促使企業不斷提高管理水平。
（20）每季度全麵檢查一次庫存現金和備用金情況，並不定期抽查各業務部門、收款崗位的庫存現金和備用金。
（21）保存企業關於財務工作方麵的文件、資料、合同和協議，督促本部門員工完整地保管企業的一切賬冊、報表憑證和原始單據。
（22）負責本部門員工的思想教育和業務學習，定期組織、召開本部門的業務會議，抓好本部門內部管理工作，不斷提高財會人員的素質和財務管理水平。
（23）負責本部門員工業務培訓工作，使屬下員工熟練掌握業務知識、操作程序和管理製度，並使各員工對本部門其他崗位的業務環（節）有所了解。
（24）組織建立財務人員崗位責任製，負責對財務人員的考核。
二、總會計師崗位職責
（1）全麵管理企業日常財務會計工作。
（2）控製預算案，指導製定連鎖企業財務管理政策及工作程序，負責經濟合同的製定與執行。
（3）管理現金流量，管理貸款、貨幣兌換及監督信用部，負責管理會計事務、出納、收入核數業務等。
（4）在企業經營活動中控製成本、定價和現金流量，並控製財務預算。
（5）建立會計係統，進行內部控製，定期檢查財務工作。
（6）監督編製預算表、現金流量報告。
（7）提議薪金工資率的增減及財務部人員的編製。
（8）負責與各個部門進行業務溝通。
（9）製定每個崗位的工作職責、工作程序，建立各種物資、資金管理製度。
（10）審批財務收支，審閱財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會簽。
（11）負責下屬員工的培訓，不斷提高員工的業務能力和綜合素質。
三、主管會計崗位職責
（1）根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合企業特點，負責擬訂企業會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批準後組織實施。
（2）參與擬訂財務計劃，審核、分析、監督預算和財務計劃的執行情況。
（3）在財務經理的領導下，準確、及時地做好賬務和結算工作，正確進行會計核算，填製和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付，財物的收發、增減和使用，資產基金增減和經費收支進行核算。
（4）正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編製企業月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。