其采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分.在兩年之內兩次被
采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的.由基金業協會移交
中國證監會處理.
三、內部控製指引
(了解
)
為了規範股權投資基金管理人的內部管理.指導股權投資基金管理人
—１９３
—
基金從業資格考試
:股權投資基金基礎知識
....................................
建立完善的內部控製製度.中國證券投資基金業協會發布了
.私募投資基
金管理人內部控製指引..其主要內容如下表所示
:
１
.專業化
股權投資基金管理人應遵循專業化原則.主營業務清晰.
不得兼營與股權投資基金管理無關或存在利益衝突的其他
業務.
２
.高管資質
股權投資基金管理人應具備至少２名高級管理人員.且應
當設置負責合規風控的高級管理人員.
３
.投資者管理股權投資基金管理人應建立合格投資者適當性製度.
４
.募集遴選
股權投資基金管理人委托募集的.應當委托獲得中國證監
會基金銷售業務資格且成為基金業協會會員的機構募集私募基
金.並製定募集機構遴選製度.
５
.財產獨立性
股權投資基金管理人應當建立財產分離製度.股權投資基
金財產與股權投資基金管理人固有財產之間、不同股權投資基
金財產之間、股權投資基金財產和其他財產之間要實行獨立運
作.分別核算.
６
.托管
除基金合同另有約定外.股權投資基金應當由基金托管人
托管.
四、合同指引
(理解
)
為了更好地防範和控製風險.保護投資者權益.應當設置股權投資基
金合同的合同指引.針對三種組織形式的股權投資基金.其必備條款要求
如下表
:
１
.公司型基金
公司章程的必備條款如下
:
基本情況.股東出資.股東的權利義務.入股、退股及轉
讓.股東
(大)會.高級管理人員.投資事項.管理方式.
托管事項.利潤分配及虧損分擔.稅務承擔.費用和支出.財
務會計製度.信息披露製度.終止、解散及清算.章程的修
訂.一致性.份額信息備份.報送披露信息.等等.
—１９４
—
第十章 股權投資基金的行業自律
............................
２
.合夥型基金
合夥協議的必備條款如下
:
基本情況.合夥人及其出資.合夥人的權利義務.執行事
務合夥人.有限合夥人.合夥人會議.管理方式.托管事項.
入夥、退夥、合夥權益轉讓和身份轉變.投資事項.利潤分配
及虧損分擔.稅務承擔.費用和支出.財務會計製度.信息披
露製度.終止、解散與清算.合夥協議的修訂.爭議解決.一
致性.份額信息備份.報送披露信息.等等.
３
.信托
(契約
)
型基金
信托
(契約
)型基金合同主要包括總則、合同正文和附
則三個部分.
其中.正文部分主要包括
:前言.釋義.聲明與承諾.股權
投資基金的基本情況.股權投資基金的募集.股權投資基金的成
立與備案.股權投資基金的申購、贖回與轉讓.當事人及權利義
務.股權投資基金份額持有人大會及日常機構.股權投資基金份
額的登記.股權投資基金的投資.股權投資基金的財產.交易及
清算交收安排.股權投資基金財產的估值和會計核算.股權投資
基金的費用與稅收.股權投資基金的收益分配.信息披露與報告.
風險揭示.基金合同的效力、變更、解除與終止.股權投資基金
的清算.違約責任.爭議的處理.其他事項.
需注意.在上述三種類型的基金合同首頁的聲明與承諾部分.均應用
加粗字體標出投資者應當注意的相關內容.
五、服務業務管理
(理解
)
為了規範股權投資基金服務業務.保護基金投資者權益.中國證券投
資基金業協會出台了
.私募投資基金服務業務管理辦法
(試行)
..其主
要內容如下表
:
１
.適用範圍
股權投資基金服務業務主要包括基金募集、投資顧問、份
額登記、估值核算、信息技術係統等.
服務機構開展股權投資基金服務業務.及股權投資基金管
理人、托管人就其參與股權投資基金服務業務的環節適用本
辦法.
—１９５
—
基金從業資格考試
:股權投資基金基礎知識
....................................
２
.服務機構登記
服務機構需在基金業協會完成登記並已成為基金業協會
會員.
基金業協會為服務機構辦理登記不構成對服務機構服務能
力、持續合規情況的認可.不作為對基金財產和投資者財產安
全的保證
服務機構在基金業協會完成登記之後連續６個月沒有開展
基金服務業務的.協會將注銷其登記.
３
.基金業務規範
股權投資基金管理人與服務機構應當依據基金合同簽訂書
麵服務協議.協議應當至少包括以下內容
:服務範圍、服務內
容、雙方的權利和義務、收費方式和業務費率、保密義務等.
除基金合同約定外.服務費用應當由股權投資基金管理人自行
支付.
股權投資基金管理人、股權投資基金托管人、服務機構、
經紀商等相關方.應當就賬戶信息、交易數據、估值對賬數
據、電子劃款指令、投資者名冊等信息的交互時間及交互方
式、對接人員、對接方式、業務實施方案、應急預案等內容簽
訂操作備忘錄或各方認可的其他法律文本.對股權投資基金服
務事項進行單獨約定.其中.數據交互應當遵守協會的相關
標準.
服務機構應當對提供服務業務所涉及的基金財產和投資者
財產實行嚴格的分賬管理.確保基金財產和投資者財產的安
全.任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金財產和投資者
財產.
服務機構應當具備開展服務業務的營運能力和風險承受能
力.審慎評估股權投資基金服務的潛在風險與利益衝突.建立
嚴格的防火牆製度與業務隔離製度.有效執行信息隔離等內部
控製製度.切實防範利益輸送.
股權投資基金托管人不得被委托擔任同一股權投資基金的
服務機構.除非該托管人能夠將其托管職能和基金服務職能進
行分離.恰當地識別、管理、監控潛在的利益衝突.並披露給
投資者.
４
.責任分擔
股權投資基金管理人委托服務機構提供基金服務的.股權
投資基金管理人依法應當承擔的責任不因委托而免除.
服務機構在開展業務的過程中.因違法違規、違反服務協
議、技術故障、操作錯誤等原因給基金財產造成的損失.應當
由股權投資基金管理人先行承擔賠償責任.股權投資基金管理
人再按照服務協議的約定與服務機構進行責任分配與損失
追償.
—１９６
—
第十章 股權投資基金的行業自律
............................