第三十九條庫房、保險櫃應裝備兩把不同鑰匙的鎖，並應備有正副鑰匙各一套。正鑰匙由兩名管庫員分別掌管使用，不準將庫房、保險櫃鑰匙交由他人代開代關，庫房門和保險櫃門必須是隨閉。
縣支行以下的辦事處和城市分理處的庫房、保險櫃副鑰匙應由管庫人員會同出納主管人員共同密封簽章後，交縣支行主管行長（城市區辦事處主任）集中入庫保管；縣支行（城市區辦事處）的，交本行行長（主任）保管。副鑰匙的交接，要有登記簽收手續，除發生特殊事故外，不得啟封動用。如必須動用時，須經行處領導人批準，並會同管庫員及出納主管人員啟封，動用後要登記動用時間和動用原因。庫房、保險櫃設有密碼字鎖者，開啟密碼的記錄亦應按上述辦法管理。如使用密碼字的人員有變動，密碼亦應隨之更換，不得繼續沿用舊有的密碼。
第四十條各級行處要搞好安全保衛工作，製訂安全守則。庫內嚴禁吸煙、燒火爐和存放易燃物品。對庫內各項安全設備應經常檢查，發現有損壞或失靈應即修理。要嚴防發生火災、黴爛、蟲蛀、鼠咬、盜竊和差錯事故。
非營業時間和節假日均應指派兩名以上人員負責看守庫房。守庫人員在值班時間不準喝酒，不準外人進守庫室閑談、玩耍，不準擅離職守。守庫室和放保險櫃的房間，不準留宿外人。
人員較少的基層處所，必須在當地政府領導下，搞好治安工作，規定聯絡信告，裝設聯絡報警器物，真正做到遇有敵情能及時支援。
第四十—條各級行處應建立查庫製度。出納主管人員和基層營業行處主管行長（主任）應經常查庫，每月至少查庫一次。上級行對下級行的庫房應不定期進行檢查，查庫時必須攜帶查庫介紹信，應有管庫員在場。查庫的任務是：
清點庫存現金、金銀等實物是否賬實相符，有無白條抵庫和挪用情況；是否發生蟲蛀、鼠咬及黴爛事故；
各項安全措施（包括聯防組織）是否落實，雙人管庫和雙人守庫是否堅持執行；
庫房和守庫室是否符合安全條件；
武器彈藥的使用、管理是否符合要求。
每次查庫完畢，應將查庫情況和問題，詳細登記查庫登記簿，並由檢查人員和管庫員共同簽章，以備查考。如發現重大問題，要立即查明原因，分別性質，嚴肅處理，並報上級行。
第四十二條運送現金、金銀等貴重財物，必須兩人以上持槍負責押運，不準委托他人捎帶。基層處所由於人力不足難以執行雙人押運者，應由其上級行負責運送。已經裝備運鈔汽車的縣支行（城市辦事處），汽車應保證運鈔的需要。
第四十三條押運現金、金銀等必須注意安全，嚴密交接手續。對運送時間、地點和路線，要嚴守秘密，不得與任何無關人員透露，運送款項的車輛不準搭乘與運鈔無關的人員。現金、金銀運出時，押運人員應按運送憑單金額或件數點收清楚，並檢查運送包裝是否牢固，無誤後在運送憑單留存聯上簽章以示收妥。運送途中，在任何情況下都必須有兩人嚴密看守，不得植離。運到後，原封新券按箱驗收，回籠按卡把驗收，如發現有散等可疑情況，則須當麵點清細數；如係零星調撥，須當麵點細數無誤後，方能開給正式收據或回單。
第五章票樣管理與反假票工作
第四十四條人民幣票樣是鑒別人民幣和進行反假票工作的重要資料，各級行處應指定專人負責並建發保管手續。
分發保管票樣時，須根據票樣發單辦理簽收手續，並登記票樣登記傅，按券別、版別、圖景、號碼、張數和領用行名稱詳細記載，以便查考。換人保管票樣，亦應辦理交接手續。
真假票鑒別手冊及資料的收發保管，也按以上規定辦理。並須注意保密。
第四十五條發現流入市場的票樣，並須認真向持票人追查票樣的來源，如經調查確係誤收，可按照兌換辦法收回，兌出款由當地行出損。收回的票樣，應根據其號碼追查責任，對有關失職人員要據情處理。如非本行經管的票樣，應逐級寄上級行追查，或聯係當地人民銀行協助追查。
第四十六條各級行處必須重視反假票、反破壞人民幣的工作。出納人員要提高警惕，一旦發現假票或被破壞的人民幣，應立即向出納主管人員反映，認真追查來源，並報告當地公安部門和人民銀行追查破案，要依靠商業等有關部門密切配合，加強企業收款中的鑒別工作，以便及時發現和打擊偽造和破壞人民幣的活動。
第四十七條凡發現假票，均應沒收，並在票麵上加蓋“假票”戳記，登記假票登記簿後妥善保管，嚴防再混入市場。如發現新的假票，應及時將情況和縣支行（城市區辦事處）轉送當地人民銀行或上級行。
如發現可疑票幣，本處不能鑒別時，應提出疑點並將票幣寄當地人民銀行或上級行鑒別。
第四十八條凡發現挖補、拚湊、揭去一麵以及有意損壞、塗抹等被破壞的人民幣，原則上均應沒收，但經追查，如確係誤收的，可按殘缺人民幣兌換辦法內部掌握說明給予兌，凡發現熔化硬分幣作為其他用途或以此謀利者，應會同公安機關根據情節嚴肅處理。
第四十九條對偽造變造國家貨幣以及有意行使偽造變造幣的，應即將情況和有關物證提供當地人民銀行轉請司法部門依法處理。
第五十條各級行處應積極進行愛護人民幣的宣傳工作，教育群眾不要在票麵上寫字記數，不要玷汙塗染，不要揉搓扯破。要對一切破壞人民幣的行為進行勸告、阻止。第六章錯款處理
第五十一條提高出納工作質量和正確處理錯款，關係到維護國家財產和調動廣大出納人員的積極性的大事，各級行領導必須重視，應經常對出納人員進行思想教育，加強工作責任心，嚴密製度手續，在實際工作中注意技術培訓，力求收付款項準確，不出差錯或少出差錯。一旦發生錯款，應立即報告，由領導負責及時采取有力措施認真查找，力求挽回損失。對於確實無法挽回的錯款，須在弄清情況的基礎上，分別不同性質區別對待，正確處理。
屬於技術性（如在堅持製度的前提下由於書寫、計算、清點、機器故障等技術原因所發生的）錯款或一般責任事故的錯款，經過及時查找，確實無法找回時，按規定的審批手續處理：長款歸公、短款報損，不得以長補短。並教育幫助有關人員總結經驗，找出原因，吸取教訓，改進工作。
屬於對工作嚴重不負責任，玩忽職守、有章不循、違反勞動紀律、不聽勸阻、造成重大損失、群眾意見很大的錯款事故，應追究失職人員經濟責任並給予適當的紀律處分。由於領導不執行製度造成的錯款事故，應追究領導責任。
如短款查明是監守自盜，以及侵吞長款的，均應按貪汙案件嚴肅處理，追回贓款。如錯款性質暫時不能明確時，應繼續查清，不能簡單草率處理。
當日發生的錯款，由於尚不明原因，正在繼續清查，一時難以處理的，應由錯款人填具錯款報告表，經出納主管人員審核簽章，會計主管人員簽具意見，行處領導批準，列暫收款項或暫付款項賬處理。但對此項暫時列賬的錯款，仍必須抓緊時機積極進行清查處理，不得任其拖延，久懸賬上。
第五十二條錯款的收益或報損，應由發生行處出納主管人員填製出納錯款報損（收益）審批報告表，按財務製度規定權限，報行長或上級行。需要報上級行審批的，應由行處領導人簽具意見並蓋章後，逐級報上級行審批。審批報告表一式三份，一份由報出行留存，兩份報上級行；上級行審批後，一份留存，一份退報出行憑以作損益賬務處理。錯款在100元以上的，應呈報書麵報告。
短款追究經濟責任者，不論金額大小，均須報經上級行批準，具體呈報辦法和審批權限，由各省、自治區、直轄市一級分行製定。