本次被評估資產為XX集團有限公司下屬全資公司XX設備製造公司的全部資產，XX設備製造公司主要從事機械項目及冶金機械設備設計、製造、安裝、調試；冶金企業生產工藝消耗件（鋼錠模、澆注底板、中注管及機械備品備件）製造、金屬切削機床修理、機加工、熱處理、冶煉加工及技術谘詢、技術服務、技術培訓等。
（三）評估目的
為配股提供資產價值依據。
（四）評估範圍及對象
本次資產評估範圍為XX設備製造公司全部資產及相關負債。
（五）評估過程
1.接受委托，選派項目先遣人員初步了解企業及委估資產的有關情況，簽訂“資產評估委托協議書”，根據資產評估操作規範意見和我公司資產評估工作的需要，布置資產評估報表及委托單位資料準備清單，協助企業進行資產清查，同時，收集資產評估所需文件資料，製訂資產評估工作計劃。
2.組織評估工作組進駐現場，根據國有資產評估的有關原則和規定，我們對評估範圍內的資產進行了勘查核實、產權鑒定、市場調研和評估測算工作，具體步驟如下：
聽取委托方有關人員對企業情況和委資產的曆史及現狀所作的介紹，了解企業目前的資產經營狀況；對委托方填報的委估資產清查評估報表進行征詢、審核、鑒別；並與企業基準日資產負債表及有關財務會計記錄數據進行核對；對發表的問題進行取證核實，並請企業作出修正；根據資產清查評估報表填報的內容，評估人員會同委托方有關專業人員到現場對實物進行核實，並對資產狀況進行查看、記錄；與資產管理和使用人員進行交談，了解的資產的使用、大修、維護、保養、管理狀況；
查閱委托評估資產的產權證明文件、設備購置合同以及有關往來賬目、發票等財會資料；查閱工程概預算及決算材料；
開展市場調研、詢價，走訪有關設計、施工、製造、管理單位：
對主要生產裝置及主要建築物進行技術鑒定；
根據委估資產的實際狀況和特點，製訂各類資產的具體評估方法，確定重置全價、成新率；
對評估範圍內的資產及負債分類進行評估測算。
3.根據專業組的初步評估結果，進行整理，分析工作，確認評估工作中沒有發生重評和漏評的情況，根據彙總分析對資產評估結果進行調整、修改和完善。
4.根據評估工作情況，起草資產評估報告書，向委托方提交資產評估報告書初稿；在與委托方充分交換意見和作必要修改後，向委托方提交正式資產評估報告書。
（六）評估原則
根據國家國有資產管理局發布的有關資產評估法規製度和《資產評估操作規範意見（試行）》本次資產評估遵循獨立、客觀公正、科學、資產持續經營、替代性的原則以及其它公允的評估原則，並在實際操作中注意綜合把握和運用以上原則，對委托資產據實評估。
（七）評估依據（略）
（八）評估基準日
本次資產評估的基準日期為：一九九八年元月三十一日。本次資產評估工作中，資產評估範圍的界定、評估價格的確定、評估參數的選取等均以此日之企業內部財務報表、外部經濟環境以及市場情況確定。本資產評估報告中一切取價標準均為評估基準日有效的價格標準。
（九）評估方法
本次評估資產主要采用重置成本法。
（十）評估結果
列人本次評估的所有資產在一九九八年元月三十一日重置全價為4431萬元，評估值為2586萬元，總負債為1223萬元，淨資產為1363萬元。
（十一）評估結果有效期
根據國家國有資產管理局的有關規定，本評估結果自評估基準日起一年內有效，即評估結果有效期為1998年1月31日至1999年1月31日。當評估目的在評估基準日後的一年內實現時，要以評估結果作為底價或作價依據（還需結合評估基準日的期後事項的調整）。超過一年，需重新進行評估。
（十二）評估基準日後的調整事項
在評估基準日後、有效期以內，如果資產數量及作價標準發生變化時，應按如下原則處理：
1.資產數量發生變化，應根據原評估方法對資產額進行相應調整。
2.資產價格標準發生變化、對資產評估價產生明顯影響時，委托方應及時聘請有資格的評估機構重新確定評估價。
3.由於評估基準日後資產數量、價格標準的變化，委托方在資產實際作價時應給予充分考慮，進行相應調整。
（十三）評估結果有效的其他條件
本次評估結果是反映評估對象在本報告特定評估目的下，根據公開市場原則確定的現行公允市價，沒有考慮評估資產將來可能承擔抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的價格等對其評估價的影響，也未考慮國家宏觀經濟政策發生變化及遇有自然力和其他不可抗力對資產價格的影響。
當前述評估目的等條件以及評估中遵循的委估資產持續經營原則等其他情況發生變化時，本報告評估結果一般會失效。
（十四）資產評估報告的使用範圍
本報告是應委托方要求，為本報告所列明之目的而作，並專為委托人使用。除按規定報送有關政府管理部門外，未經我方同意，本報告不得向委托方和評估報告審查部門之外的單位和個人提供，報告的全部或部分內容不得發表於任何公開媒體上。
（十五）其他需要說明的問題
1.本報告是在獨立、客觀、公正、科學的原則下作出的，我公司及參加評估工作的人員與委托方之間無任何利害關係，評估工作是在有關法律、法規監督下完成的，評估人員在評估過程中恪守職業道德和規範，並作了充分的努力。
2.本報告所稱“評估價值”是指所評估資產在現有用途不變並持續經營，以及在評估基準日之狀況和外部經濟環境前提下，為本報告書所列明的目的而提出的公允估值意見，計價單位為人民幣元。
3.本報告評估結果是對1998年元月31日這一基準日所評估企業資產價值的客觀公允反映，我公司對這一基準日以後該資產價值發生的重大變化不負責任。
4.本報告所涉及的有關法律證明文件、會計報表以及相關數據資料由委托方提供，其真實性和可靠性由委托方負責，並承擔相應的法律責任。
5本報告含有若幹附件，附件是構成報告之重要組成部分，與本報告書正文具有同等法律效力。
（十六）評估報告提交日期
本評估報告提交日期為1998年3月12日。
（十七）附件（略）
第二部分評估說明
（一）關於流動資產的評估情況說明
根據委托方提供的資料，流動資產賬麵值為1238萬元，分為貨幣資金、其他應收款、存貨。我們會同委托方有關人員對資料進行分析整理，並對實物資產進行了抽查核實，在核實相符的基礎上進行評估，現分別說明如下：
1.貨幣資金。主要是現金130.77元，以賬麵值作評估值。