采購成本控製
1.事前規劃
（1）建立合格廠商評選製度。
（2）查詢以往的采購記錄或當前市場的行情。
（3）了解買賣雙方的優劣勢。
（4）掌握影響成本漲跌的特定因素或事件。
（5）製定適當的規格，避免發生綁標或指定廠商采購。
2.事中執行
（1）尋找三家以上合格廠商的報價。
（2）製作底價或編定預算。
（3）進行報價分析或成本分析。
（4）運用議價技巧。
（5）協助供應商推行價值工程。
（6）提供價格變動報告表。
3.事後考核
（1）選擇價格適當的廠商簽訂合約。
（2）約定價格調整的特定因素（工資、材料成本等）。
（3）長期合約應訂立計價公式。
（4）利用數量折扣或現金折扣。
（5）查核發票價格與訂購價格是否符合。
（6）製作價格差異分析。
（7）建立價格資料檔案。
采購合同管理
（1）合同擬訂。
（2）合同簽訂、修改。
（3）合同歸檔保管。
（4）合同執行查核。
采購記錄管理
（1）采購記錄設計。
（2）采購記錄填寫。
（3）采購記錄歸檔保管。
04節 掌握業務流程
“要點提示”采購業務是采購員的主要工作內容，但往往有許多新上任的采購員因為對采購業務流程的不熟悉，對采購工作無從入手，或進行采購活動卻錯漏百出，甚至給企業帶來無法挽回的損失。
采購員在進行采購活動之前，對采購流程進行熟悉和了解是十分必要的。具體的采購流程如下：
收集信息
（1）充分了解采購材料的品名、規格。
（2）調查市場行情。
（3）收集有關生產廠家的資料。
（4）收集有關替代品的資料。
（5）收集有關品質及其他方麵的資料。
（6）核定資金預算。
詢價、擬價與比價
（1）選擇詢價對象，詢問價格。
（2）整理報價資料，選擇議價對象。
（3）經成本分析後，研擬底價，設定議價目標。
（4）決定采購條件（向廠商詳細說明品名、規格、品質要求、數量、扣款規定、交貨期、地點、付款辦法等）。
（5）其他廠商價格是否較低，考慮價格上漲下跌因素。
（6）估算運費和保險費及關稅。
（7）核對付款條件，比較交貨期限。
評估
（1）同規格產品宜有幾家供應商詢價、比價、議價。
（2）是否為信譽良好的生產廠家及是否有良好的售後服務。
（3）廠商的供應能力是否能按期交貨和品質是否有保障。
（4）是否有必要開發其他廠商或外購。
索樣
索取樣品，並整理檢驗結果且進行比較。
決定
選擇適當的供應商，並簽訂采購合約。
請購
（1）按物料計劃計算請購物料數量與交期。
（2）請購單上應詳細注明與供應商議定的買價條件。
（3）分批交貨者應在請購單上注明分批交貨時間表。
訂購
（1）訂購單函寄或傳真至供應商。
（2）再向廠商確定價格、品質要求、交貨期等。
協調與溝通
（1）對能否達到交期，要求供應商及時回複。
（2）不能達到的及時協調聯絡，以確定一個合適的交貨期。
催交
（1）無法在約定日期交貨時聯絡請購部門（物料控製部）並進行交期異常控製。
（2）已逾期交貨者應加緊催交，並督促收料。
（3）控製長期合同的交貨。
進貨驗收
進貨的品質及數量的驗收。
整理付款
（1）核對各種手續是否完備。
（2）發票抬頭與內容是否相符，金額與單價是否相同。
（3）是否有預付款或暫借款。
（4）是否需要扣款。