另外需要指出的是保險公司在承保森林火災保險時，承保人工林才是有意義的，並且在定損時將受害人工林麵積作為損失麵積才是切實可行的。因為火場麵積並不代表一定就損失了多少，火場總麵積可能包含的有天然林的麵積，而天然林一般是不承保的，其價值難以估算。這樣，作保險定價研究時，隻需將天然林的損失額作為損失對象即可。以下就分別從宏觀、微觀兩個層麵來討論森林火災保險的定價問題。宏觀指的是將福建省的全部森林資產作為投保對象，微觀層麵指的是針對某一片林地或某幾片林地而言。
1.宏觀層麵的保險定價研究。設一年內福建省森林火災人工林受害麵積為I'，它是一個聚合損失量，欲找出其分布函數，隻需將I乘以相應單位價值量（此時為400元/畝，默認為損失與理賠相等），即可得出。
2.微觀層麵的保險定價研究。宏觀研究是指將一年內福建省人工林的全部損失額作為一個整體進行研究。微觀層麵的研究針對的是具體一片林地而言，由於每一年人工林麵積都不一樣，因此，可以按照該年的總保費除以相鄰幾年的平均人工林麵積，得到該年所有人工林都被投保時每單位麵積林農願意接受的最高保費，記為h*。
（二）商業保險公司常用效用函數的確定與保費的關係
一家保險公司的總資產為2億元人民幣（保險法規定的保險公司最低注冊資金），正考慮承保福建省森林火災險。
（三）商業保險公司最低接受保費的推導與計算
1.宏觀層麵的保險定價研究。設保險人的效用函數如前所示，這是一類拋物線形的效用函數，形狀呈上凸狀，表示決策者是厭惡風險的。由於它定義在[0，338953392]上的，區間上限表示保險人的最高承保額。
2.微觀層麵的保險定價研究。按照同樣的分析方法，針對具體一片林地，按照該年的總保費除以相鄰幾年的平均人工林麵積，並設附加費率，得到商業保險公司承保單位麵積林地所能接受的最低費用：
結論：若全省林農都對其承包的所有人工林投保一年火災險，或者表述為若全省的人工林都投了火災險，期限為一年，則每一公頃承包的保險公司願意接受的最低保費大約為10.00元。
（四）政府補貼福建省森林火災保險費用的研究
前麵已經計算出了全省人工林都投森林火災險時，林農願意接受的總體最高保費以及商業保險公司願意接受的總體最高保費額，分別為33998029.73元和36880825.05元。從宏觀層麵講，兩者之差2882795.32元便可作為政府補貼部分。從微觀層麵講，若商業保險公司承包全福建省所有的人工林火災險，則每一公頃林農願意接受的最高保費和商業保險公司願意接受的最低保費分別為6.4532元和10.5005元，兩者之差4.0473元即為政府補貼每公頃人工林火災險的金額。若采用修正值定價，則林農願意接受的最高保費和商業保險公司願意接受的最低保費為每年每畝1.2952元和2.1075元，政府的保費補貼額為每年每畝0.8123元，或者每年每公頃12.1847元。可見，提高參保率不僅可以降低保費率，還可以削減政府補貼額。
六、主要結論與建議
（一）主要結論
本書通過對福建省近年來森林火災的研究，利用非壽險精算技術，得出的相關結論如下所示。
1.森林火災的損失分布函數。本書采用經驗分布法等分別得出了火場麵積和受害人工林麵積的損失分布函數。並且發現在擬合個別風險額時，指數分布與帕累托分布都具有良好的擬合效果。