2.加強往來款項管理，控製壞賬風險。（1）加強事前控製，嚴格資金審批。糧食企業應結合購銷業務，製訂並執行嚴格的資金管理細則。細則重點規範預付和賒銷行為，以提前控製高風險業務的發生和往來賬款的比例。例如，對於因經營和業務發展需要確需預付或賒銷的，應取得對方相應資產作為抵押，或經資信審查、風險評價、財務審核、集體研究、落實具體責任人等程序後方可開展業務。對賒銷和預付款的比例和金額上限應做出明確規定，如合同金額的20%-30%，200萬元以內。賒銷業務應限定賒銷批次和收賬期，前一批次未收回不得再次賒銷，規定期限內未回款的應采取措施並列入客戶黑名單。預付貨款應要求對方提供農發行賬戶，以便與發行進行聯合監督。（2）加強事中控製，實行風險資金分類管理。按照ABC分類法建立應收及預付資金風險記錄，根據賬齡、客戶類型、金額等劃分資金風險等級，並實施相應管理。重點關注風險等級最高的A類資金，由企業主要負責人直接管理，落實責任人，明確收賬期。B、C類風險資金可由財務部門管理，按月列明細表，由相關責任部門及責任人書麵說明情況並簽字蓋章，所有材料報企業主要負責人審閱。（3）加強催收力度，減少壞賬損失。對於逾期的應收款項，要給予高度重視。責成該款項責任人專項催收，采取電話、發函、上門聯係等方式。一旦發現債務人有異常，應采取法律手段，申請司法保全，盡力減少企業損失。對於預付的收購款，在收購後期應密切關注進度，合理付款，逐步降低預付金額充作糧款，減少清算時應退款，預防壞賬風險。
（二）提高資金運營效益
1.精確計劃，合理籌資，降低籌資成本。（1）配合政策性糧油收購進度，分次貸款，勤貸勤撥。政策性糧食收購過程中，因委托收儲企業較多，故承貸企業應提前準備方案，確保各業務環節運轉順暢。除啟動收購所必須的鋪底資金外，按照收儲企業實際收購進度，預測2-3天的收購資金逐日下撥。因目前農發行無法保證節假日資金供應，遇節假日可放至4-5天的收購資金。按此收購進度排出資金計劃，以需定貸，少量多次，以減少貸款利息支出。因利息補貼是按每月底庫存值計算下撥，而收購工作可能會跨幾個月，如在收購前期大筆貸款，甚至會導致利息補貼無法彌補利息支出。操作方式不同在收購量大、資金量大的政策性收購業務中差別明顯。（2）結合購銷業務預算，準確測算資金流，降低成本。業務部門應密切關注市場形勢，及時與財務溝通，準確預測資金需求。財務部門應服務於業務經營的需要，做好籌資計劃並隨市場變化及時調整。要正確銜接購與銷的時點，充分利用自有資金，把握籌資的時間和金額。如有銷售回款應及時還貸降低資金成本；如因季節性原因自有資金出現閑置，應轉存定期以提高資金收益。