企業總部對財務公司和結算中心實行一體化管理，充分發揮財務公司和結算中心的各自運作平台，整合係統內的資金資源，對資金存量進行統一高效的資金運作，使資金管理、營運部門實現優勢互補，從而起到減少結算環節、暢通流轉渠道、調節貨幣流通、加快資金周轉的作用，進而降低資金成本、減少財務費用、提高使用效益。
建立資金管理實時信息係統和資金流風險防控體係
企業管理的實質是決策和執行，其中執行的本質是對各個細節的充分落實，而決策的本質是對信息的占有、利用和判斷。如何實現公司管理層的科學決策，就需要在企業總部賬戶統一運作的基礎上，建立資金管理實時信息係統，通過整合企業與各商業銀行的聯網資源，及時采集企業係統各單位在商業銀行的各種數據，實時反映企業現金流量的運行情況，使資金流能夠像電流一樣得到實時、全麵和真實的反映，使企業能夠對各單位在不同時間時點的資金存量、資金流向和資金流入流出量進行實時監控，為企業資金管理提供適時、有效、多角度的信息，從而為企業領導資金決策提供快捷、準確、全麵的運行信息，做到“凡是有資金流動的地方就有就能監管”。
資金風險每時每刻都存在於企業的經營活動中，如何規避，控製資金風險都是企業始終麵臨的問題。一是建立資金管理專設機構，落實風險控製責任；二是完善資金管理製度建設，注重製度落實；三是嚴格控製資金流向審批，確保資金運轉安全。
調整法人結構，加強內部調控，提高投資協同
一是通過組織架構調整、資金政策支持，輔助相關新興產業壯大成長，盡快使其具有市場獨立性，具備行業競爭力。對於新興產業、創效板塊，在一定時期內，可以盡量為其提供獨立法人、獨立市場主體、獨立發展的條件，去贏得更多客戶，占領、開拓更大市場。要使相關新興產業、創效板塊盡快盡早的完全市場化運作、具備行業競爭力，一方麵可以給係統內提供更優質的產品和服務，另一方麵可以爭取更多的係統外客戶，提高整體創效能力。
二是加強調控，注重誠信，優化係統、集團內市場環境，為係統內各法人單位提供公平公正的交易平台，同時采用考評加分等手段，建立利益分享機製，使之樂於采購接受係統內有關單位的產品或服務，同樣亦使係統內的產品或服務樂於銷售提供給係統內的其他單位。但要避免產生逾期欠款或形成保護“落後”和“低效率”的溫床。
三是投資協同，整體運營，獲取收益最大化。此處所說的投資既包括外部投資又包括內部投資，重在“整體運營”。例如在大型建築施工企業中，項目的投資開發，應充分發揮“投資-設計-開發（土地、礦產等資源）-施工”一體化優勢，在提供一站式服務的同時，促進產業協同發展，考慮綜合收益，並處理好內部收益的反哺、分配等關係——以BT、BOT方式獲取的低價土地。在內部收益的處理上，要考慮對BT、BOT項目本身的反哺，以及與設計、施工方的利益分配等，在保證整體收益最大化的基礎上，內部收益分配也應市場化、合理化。投資運營項目應優先選擇內部設計、采購、施工、監理、開發等單位，增加企業整體收益，對內部單位無法承擔的部分可對外公開招標，相應的房地產開發等亦應如此。
根據、利用資金的逐利性，自然調控
資金有兩大特點：一是有限性，二是有償和逐利性。這就決定了其投量投向，一是不可能無限製的投，也就是說對於新興產業、創效板塊的初始投資是應該有限額的，完成初始投資後，各法人單位應盡早具備自我造血功能，要靠自我的積累去發展壯大自身；二是資金的投入要有回報，哪兒賺錢多才能往那兒投，不僅隻看眼前回報還要考慮長遠利益，應緊扣企業主業，關注邊際收益，與內部其他單位協調發展，相對減少市場開發成本等，取得資金回報最大化，進而促進、支持企業整體協調可持續健康發展。
（作者為中國鐵建股份有限公司注冊內部審計師）