二、農村信用社經營風險的成因
（一）農村信用社作為涉農機構和服務“三農”的金融部門，在長期發展中留下一些後遺症。這些弊端有些是先天性的，有些是後天造成的。改革至今，法人治理結構尚在探討和完善中，農村信用社究竟屬於什麼性質的企業，最後改革將成為什麼樣的模式，在法人治理當中如何理順關係，如何真正落實這些關係，都是值得探討的課題。這種體製機製存在模糊認識和責、權、利不清的問題，都在一定程度上引發了業務經營中的隱患。
（二）近年來，旗縣聯社及上級聯社十分注重抓職工培訓教育工作。通過開展視頻培訓、集中培訓等形式，加強職工的思想理論教育、職業道德教育、思想品德教育、法律法規教育等學習教育內容，一定程度上對塑造員工愛崗敬業的意識行為起到了作用。但是這種教育往往是不連續、不持續的。在不良習俗、不良風氣的影響下，個別員工經不住金錢的誘惑，管不住心，收不住手，依據職業便利，做出自批自貸、借名貸款、隻借不還、要回扣、撈好處等有悖職業要求的行為，導致道德風險的發生。
（三）完備的內控製度需要抓好落實，即為抓製度的執行力。自2006年以來，自上而下已經製定出台了大量的內控製度，涵蓋了農信社的所有業務領域。並且在執行中每年都在補充完善。這些製度就像交通崗中的紅綠黃燈，如果沒有紅綠黃燈，整個交通秩序就會亂作一團，致使社會秩序混亂。農信社的內控製度就是行業的紅綠黃燈，令行禁止，收放適度。過去曾有句話叫鐵路的紀律、銀行的製度。但是現實中，農信社的員工不按製度辦事的事情卻常常出現，特別是在序時稽核中，種種違規操作現象屢屢發生，要明白小違規就是大隱患。
三、關於農信社防控經營風險的幾點建議
（一）樹立業務發展和風險防控並重的思想意識。業務越發展，風險防範越要加強。農信社不能隻追求業務指標的高速發展，而忽視風險防控工作。特別是在開辦新業務的同時，首先要考慮風險因素，對於潛在巨大風險的業務領域寧可言棄而不涉足。
（二）進一步強化防控意識。意識決定行為，行為決定後果。要把防控風險這個重大課題擺在更加突出的位置，全員學習，全員參與，全員警示。要讓防風險的話題警示貫穿農村信用社各個業務領域、層次。讓全員明白，心莫想，手莫伸，不敢想。一切為了工作的長久發展，絕不能為一己之利而置信用社利益於不顧。隻有全員提高風險防控，減少道德風險的發生，才能最大限度地規避風險。
（三）進一步提高全員素質。道德風險有效規避和扼製，操作風險的減少與降低，從源頭上抓住防控風險的關口。這些方麵的取得成功的關鍵在於員工素質的提高，從心裏真正愛崗，把農信社工作當做事業來做，樹立全局意識，人人維護農信社利益，人人都為這棵大樹施肥、澆水，才能讓農信社這棵大樹茁壯生長。
（四）進一步抓好內控製度的落實。農信社已建立健全了各項內控製度，每個網點都能看到一些製度的展示。每名員工都有製度彙編。這不能成為一種形式，而應當作為防控風險的製度保證，抓好落實。其實按製度辦事的說法人人都會講，但是具體到某個事情上就不然了。主要是人情關、麵子關在作祟。如果自上而下都按製度辦，誰打招呼，誰走捷徑，誰想簡化手續都說不字，那麼長此以往，就能養成良好工作習慣，把製度落到實處。
（五）進一步提高一線員工工資待遇。企業與員工是一個互動的有機整體。讓員工安心工作，為他們提供好的工作環境條件，適當提高人員待遇，是讓員工安心工作、自警自律的舉措之一。現實條件下，建議管理部門給予一線員工工資上的傾斜，特別是臨櫃人員、一線櫃員，他們承擔繁重的工作任務，每天麵對客戶群體，與管理機關相比，勞動強度遠遠大於這一類人員。所以，防控風險要從員工的心靈做起，讓他們靜心工作，此策不失為明智之舉。