④公司成立或變更時的政府批文；
⑤公司法人營業執照副本的複印件；
⑥派出負責人的法人授權委托證明書；
⑦會計師事務所的驗資報告；
⑧當年或上一年度的財務決算表複印件；
⑨銀行開具的資信證明；
⑩公司已經在內地投資的經營效益情況；
政府主管部門批文；
工商局批文；
外出興辦公司當地政府批文；
外出興辦公司當地工商局批文；
外出興辦公司工商營業執照複印件；
項目實際投資金額證明材料；
曆年經營業績。
（7）境外投資項目檔案包括的必要文件
①給外彙管理局及經發局的申請報告；
②可行性研究報告；
③海外公司合同、章 程；
④投資方的政府批文、營業執照及法定代表人證明書；
⑤投資方資信證明、創彙證明、資產負債表及曆年經營業績；
⑥海外公司在投資國的注冊登記證明；
⑦項目實際投資金額證明材料；
（8）項目檔案的收集和保管
①投資發展部設建檔員負責項目檔案的收集整理，總公司各下屬公司應認真配合其工作，主動、及時地將項目檔案整理上交投資發展部，投資發展部建檔後將檔案原件移交總經理辦公室，並保留兩套完整複印件；
②各項目負責人將項目文件交給建檔員時，建檔員應及時登記文件交付日期、名稱、原件或複印件、交付人，並由文件交付人簽字認可；
③文件登記後由投資發展部經理或執委會主任簽字，按性質進行編號、歸檔；
④項目檔案保管期（原件和複印件）一般為永久保存。
（9）項目檔案的查閱
①總公司人員因工作需要查閱或借用項目檔案時，在投資發展部辦理應查閱或借用手續；
②集團內各單位因公需要查閱項目檔案時，須出具本單位領導的批準證明。經執委會主任或投資發展部經理同意後，方能由建檔員接待查閱；
③外單位人員因公需要查閱項目檔案時，應持有單位介紹信，經執委會主任同意後，方能由建檔員接待查閱，並由建檔員詳細登記查閱項目檔案人的工作單位、查閱檔案名稱及查閱理由；
④項目檔案一般不得帶出檔案室外，如有特殊情況，需帶出室外或複製時，必須經執委主任批準，由建檔員詳細登記，借用人簽名後才可外借，並限期歸還；
⑤查閱人違反借閱規定時，建檔員有權對其提出批評以至停止其借閱。
（10）項目檔案的保管
所有資料均應放入有鎖的櫃子裏，鑰匙由建檔員專人保管，建檔員因工作失職使文件丟失或毀損，應追究其責任。
（11）項目檔案的移交
由於建檔員的變動或機構的改變等，項目檔案需要移交時，須辦理交接手續，並由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
4財務分析報告流程
財務分析報告流程一般分為三個主要方麵：
（1）主要經濟指標完成情況
①各指標的計算口徑和格式按附表和公司財務分析表進行。
②表中的計劃數指各公司每年度的承包指標數。
③工業生產企業應揭示工業產品銷售率及上年同期對比的增減水平。
④投資收益率指標隻限於年度分析填列。
（2）財務狀況分析
①生產經營狀況分析。從產量、產值、質量及銷售等方麵對公司本期的生產經營活動做一簡單評價並與上年同期水平做一對比說明。
②成本費用分析。
原材料消耗與上期對比增減變化情況，對變化原因做出分析說明；
管理費用與銷售費用的增減變化情況（與上期對比）並分析變化的原因，對業務費、銷售傭金單列分析；
以本期各產品產量大小為依據確定公司主要產品，分析其銷售毛利，並根據具體情況分析降低產品單位成本的可行途徑。
③利潤分析。
分析主要業務利潤占利潤總額的比例（主要業務利潤按工業、貿易和其他行業分為產品銷售利潤、商品銷售利潤和營業利潤）；
對各項投資收益、彙總損益及其他營業收入做出說明；
分析利潤組成情況及其原因。
④資金的籌集與運用狀況分析。
存貨分析：
根據產品銷售率分析公司產銷平衡情況；
分析存貨積壓的形成原因及庫存產品完好程度；
本期處理庫存積壓產品分析，包括處理的數量、金額及導致的損失。
本期賬款分析：
分析金額較大的應收賬款形成原因及處理情況，包括催收或上訴的進度情況；
本期未取得貨款的收入占總銷售收入的比例，如比例較大的應說明原因；
應收賬款中非應收貨款部分的數量，包括預付貨款、定金及借給外單位的款項等，對於借給外單位和其他用途而掛應收賬款科目的款項應單獨列出並做出說明；
季度、年度分析應對應收賬款進行賬齡分析，予以分類說明。
⑤負債分析。
根據負債比率、流動比率及速動比率分析公司的償債能力及財務風險的大小；
分析本期增加的借款去向；
季度分析和年度分析應根據各項借款的利息率與資金利潤率的對比，分析各項借款的經濟性，以作為調整借款渠道和計劃的依據之一。
⑥其他事項分析。
對發生重大變化的有關資產和負債項目做出分析說明（如長期投資等）；
對數額較大的待攤費用、預提費用超過限度的現金餘額做出分析；
對其他影響公司效益和財務狀況較大的項目和重大事件做出分析說明。
（3）措施與建議
①通過分析對所存在的問題提出解決措施和途徑。
根據分析結合具體情況，對公司生產、經營提出合理化建議；
對現行財務管理製度提出建議；
總結前期工作中的成功經驗。
②財務分析應有公司負責人和填表人簽名，並在第一頁表上的右上方蓋上單位公章，如欄目或紙張不夠，請另加附頁，但要保持整齊、美觀。
③各公司財務分析應在每月10號前報財務管理部，一式兩份。
各項財務指標說明
應收賬款周轉天數=應收賬款平均占用額×30本月銷售收入（或營業收入）；
流動資金周轉天數=全部流動資金平均占用額×30本月銷售收入（或營業收入）；
存貨周轉天數=存貨平均占用額×30本月銷售收入（或營業收入）；
銷售利潤率=銷售利潤（或營業利潤）本月銷售收入（或營業收入）×100%；
產品銷售率=本月產品銷售收入∑各產品產量×銷售單價×100%；
負債比率=負債總額資產總額×100%；
投資收益率=稅後利潤實收資本（或上級撥入資金）×100%。
以上各項指標的平均占用額，指該指標的月初數與月末數的平均數。
年度財務分析則將上述公式中的30改為360，銷售收入以全年累計數計算，各項指標的平均占用額則指該指標的年初數與年末數的平均數。
目的：對采購過程進行控製，以確保采購的產品符合規定的要求。
範圍：各類生產性物料、輔助性材料采購及外發加工件均適應。
職責：副總經理（或以上級別）負責確認“月份訂購期貨彙總表”和“物料請購單”。
采購部負責采購及跟進采購進度。
定義：無。
程序內容：
采購行動於下列情況下執行：
根據“月份訂購期貨彙總表”和各部門“物料請購單”（詳見《生產性材料采購工作指引》《非生產性材料采購工作指引》）；
根據“生產通知單”（詳見《成品外發工作指引》）；
根據“外發加工單”（詳見《電鍍及半成品外發工作指引》）。
采購部根據以上情況發出采購單。
發出采購單前，先檢查《合格供應商清單》，確保采購對象於清單內。
采購單至少包括以下內容：
a 采購單編號；
b 供應商名稱；
c 物料編號/名稱；
d 采購數量；
e 價格；
f 送貨日期。
當我方或顧客擬在供方處進行驗證時，驗證的安排和產品放行方式應在采購單中予以明確。
采購單由采購部負責人審核後，經副總經理（或以上級別）批準後，發出給供應商。
采購部應不定期跟進采購產品的交貨進度情況，並根據供應商交貨進度作為供應商業績評估的依據。
采購產品的驗收按《來料檢驗和試驗管理程序》執行。
當采購/外協的合格供應商無法滿足本公司的要求時，可實行例外采購，對例外采購的供應商應按《供方管理程序》進行選擇（詳見《供方管理程序》）。
外發加工的要求與其他物料采購一樣，由采購部以“采購單”的方式傳達至供應商。
相關文件：
來料檢驗和試驗管理程序 文件編號：××××
供方管理程序 文件編號：××××