①實施以備案為基礎的寬進嚴查製度，推廣限時審結製度，對於所有需要自貿區規定審結製度，預期48小時不答複視為自動批準。
②主動對接高標準國際規則過程監管，按高標準國際投資和貿易規則進行的行政管理體製改革。試驗區聯合商委、經信委等相關部門，發揮社會行業協會中間組織作用，建立基於政府管理為主，社會組織參與的綜合執法體係。
③建設企業誠信檔案，實施第三方監控。聯合會計事務所和法律事務所對試驗區企業進行定期和不定期年檢，重點對異常活動實施監控與監查，對相關違法違規行為進行嚴厲處罰，為上海吸引跨國公司總部或地區總部集聚創造良好的環境條件提高平台經濟建設的國際競爭力。
2. 以係列貿易便利化製度建設為核心，提高上海自貿區總體利益。上海貿易便利化應以係列貿易便利化製度建設為核心，建立高效的邊境管理製度，順利推進貿易便利化進程，有利於提高自貿區的總體利益。
（1）信息發布製度：多途徑向社會提供貿易便利化相關信息，其中包括政府公報、海關公告、社會公告、印刷出版物、交易會或展覽會設立展位，以滿足貿易企業在貿易便利化信息方麵的一般需要。
（2）單一國家聯係點製度：設立一國貿易法規和其他貿易便利化措施方麵的唯一聯係點，由商務部、財政部、海關口岸管理部門協調，建立一個跨部門的代理機構。
（3）海關複議製度：由專門的行政複議法院管轄，建立專門的海關複議機製，包括上海地方複議會和國家複議委員會，以更加有效和及時處理海關爭議問題。
（4）現代化風險管理製度：風險管理在提高效率、便利海關執行以及實施其他貿易便利化措施方麵有重要作用，例如實施進行提前審單和預歸類的數據預存和處理製度，實施直接放行，將放行與辦理通關的貨物分開，或者將享受特殊程序待遇企業與其他企業進行分類管理。
（5）通關後審計製度：通關後審計製度與風險評估製度的實施緊密相連，要求海關對其審計質量有一定的判斷能力。根據世貿組織的經驗，通關後審計分為三類：個案審計、根據計劃審計和全麵審計。通關後審計的技術不同於通關前審計，審計人員需要具備更為複雜的紙質單證和現場審計能力。
（6）快捷通關製度：與風險評估和海關外部審計密切相關的另一個製度是對合規企業進行特殊程序安排，包括快捷通關製度的建設，這要極大依賴於風險評估工作開展的規範程度和外部審計的技術能力。
（7）關稅保證金及提前放行製度：關稅保證金取代了原來敏感貨物或一些運輸實踐中由海關護送監管貨物的做法，通過對原有用於護送監管貨物的資源的重新配置，實施這一措施的資金可以自行解決。提前放行製度規定隻要貨物符合海關要求，並且交易企業提供了計稅所需基本信息，海關就盡快放行，將通關和放行分開。
（8）單一窗口合作機製：相關邊境部門在主要的國際港、空港和陸地邊境辦公室與海關分享實際辦公地點並合作安排實際的檢驗工作，海關不代替其他部門進行邊境檢驗。單一窗口也可以通過部門合作，以實地建立單一服務窗口的方式實施。
（9）風險管理和外部審計製度是貿易便利化措施中成本和技術要求較高的措施，同時兩者又是提前審單、預歸類製度、快速通關製度等貿易便利化措施全麵實施的基礎。在風險管理和外部審計能力有限的情況下，提前審單、預歸類、快速通關等措施的實施隻能是局部、小範圍的。
通過上海自貿區一係列投資貿易便利化措施的出台和配套的金融開放創新，使自貿區成為連通境內外市場、覆蓋本外幣業務的天然紐帶，構建一個區內與境外資金自由流通金融市場，為企業跨境融資、跨境資金流動、全球投資布局以及大宗商品交易等貿易活動提供更豐富選擇和渠道，促進貿易方式創新和金融創新，使企業能快捷地安排貿易活動，更自由地實現資金流動，更為方便地選擇交易幣種，更充分地利用境內外兩種資源、兩種市場，同時也為企業尤其國內企業的提升全球供應鏈管理能力和地位提供新的機遇。
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基金項目：上海財經大學課題“中國（上海）自由貿易試驗區貿易發展研究”（項目號）；上海財經大學2013年研究生創新基金課題“金融集聚、FDI溢出與區域產業結構調整的實證研究——以上海為例”（項目號：CXJJ-2013-338）。
作者簡介：郭羽誕，上海財經大學國際工商管理學院教授、博士生導師；王冠鳳，上海財經大學國際工商管理學院博士生，上海開放大學副教授。
收稿日期：2013-11-20。