8.由於農村信用社點多、線長、麵廣，情況複雜，央行監管難度大。在存款準備率、信貸管理辦法、存款利率、稅收等方麵，信用社與商業銀行同等對待，沒有基於農村信用社的性質給予優惠與支持。異地結算仍然是農村信用社發展的主要製約因素，限製了信用社經營普通存款等基本業務的發展。央行保護中小金融機構合法利益、有效監管大金融機構方麵還有待加強。比如同城結算中，大商業銀行有時壓票壓據達十多天，嚴重損害信用社利益和信譽。農村金融機構的重複設置及由此導致的惡性競爭，使得農村合作金融組織也產生了不規範的競爭行為，比如過去麵對郵政儲蓄的高息攬存，信用社也通過貼水或變相貼水、提高分紅比例等方式變相提高利率，吸引資金，加大了負債成本，降低了資產贏利水平。
二、構建西部“三農”發展的金融支持體係
1.合作金融仍是西部農村金融的主體和基地，由於西部地區市場經濟還處於初級階段，城鎮化、工業化進程尚處於發展的前期，農民家庭小規模經營仍是西部農村基本的經營方式，這樣的經濟基礎就決定了合作金融仍是農村金融的主體和基礎，這一點對於全國而言也是成立的。另外農村信用社作為中小金融機構，也具備機製靈活、節約交易費用、信息對稱性強、對市場反應靈敏等優勢，這決定了即使在市場經濟中也有其生存空間。以美國為例，當今就有信用社11500多家，其中在聯邦注冊的7000多家，在州注冊的4000多家，參加信用社的會員有7354多萬人，約占美國人口的1/3，全美信用社資產總額4110億美元，其中各項存款3600億美元，資本充足率11.5%以上。
截至1999年底，我國農村信用社有42000家法人機構，64萬多名職工，存款餘額13358億元，占整個金融機構存款的12.3%，其中儲蓄存款11217億元，占金融機構儲蓄款的18.8%；各項貸款餘額9226億元，占金融機構貸款的9.8%，其中農業貸款餘額3040億元，占整個金融機構農業貸款的63.4%。
現階段西部農村信用社關鍵是要重新評估和認定信用社的產權，麵向廣大農戶、農村工商業主、農業經濟組和信用社職工擴股增資，充實資本金，建立和完善“三會”製度，規範內部治理結構，使農村合作金融由官辦轉向民辦，把農村信用社辦成真正由農民和集體經濟組織自願入股、由入股人民主監督管理、主要為入股人服務的社區性農村合作金融組織，並將同等條件下社員貸款優先、利率優惠、手續簡便、股金分紅和按交易量返還利潤的原則切實落實到實處，在堅持社內非贏利性、滿足社員需求的基礎上，為了充分有效利用資金，可以適當開展麵向社外的贏利性業務。擴大融資區域，促進合作經濟的發展，解決農村“小生產”與“大市場”之間的矛盾，在此基礎上構建以合作金融為基礎、商業銀行和政策性銀行相互分工、密切協作的西部金融服務體係，給西部農民、農業和農村經濟發展以有力支撐。
2.當前西部農村信用社關鍵是健全內控製度，處理好積極服務“三農”與防範和化解風險之間的關係。
①根據農村信用社自身特點，借鑒商業銀行的做法，建立規範的業務操作規程和內控製度，實行資產負債比例控製和風險管理，切實做好貸前調查、貸中審查、貸後檢查。認真貫徹第一責任人製度和審貸分離製度，加強對客戶的資信調查與經營預測，落實好風險管理責任製。對於農業的自然風險，信用社可以通過動員農戶參加農業保險予以防範。對於市場風險，信用社貸前可以加強市場調查、項目論證，引導農戶調整產業結構和種植結構，生產適銷對路的產品，同時建立貸款風險預警機製，對信貸資金實行全過程動態風險管理。
②優化資產負債結構。根據農業生產周期，合理確定貸款期限，通過調整儲存款期限、拓展新業務等方式，優化資產負債結構。堅持“先小額後大額、先短期後長期、先生產資料後消費資料”的原則，擴大覆蓋麵，做大“風險池”，在大麵積的客戶群中有效分散風險。通過與信貸員簽訂不良貸款清收責任書等製度，積極運用經濟、法律和行政手段盤活陳欠貸款，加強清收力度。
③做好減員增效和勞動用工製度改革，完善內部約束機製和激勵機製。實行全員勞動合同製和崗位聘任製，雙向選擇，競爭上崗，嚴把進入關，分流富餘人員，落實“三定”方案。作為中小金融機構，信用社要塑造自己的職業化的銀行家，注重培養與引進懂金融、懂農業的複合型人才，提高素質，優化隊伍結構。
④優先保證農業貸款，引導農民根據市場需求和自身的比較優勢調整產品結構，優化農業產業結構。重點支持優質高產高效農業、生態農業、精準農業、觀光農業和出口創彙農業，支持農副產品的深加工、農業產業化經營和農業科技的推廣應用，支持農田水利等基礎設施建設、中低產田改造、節水灌溉、旱作農業工程；支持以“公司、市場、中介組織+農戶”為主要形式的產業化經營模式。
⑤提高服務質量，重視有關生產、技術、市場信息服務。簡化貸款手續和貸款程序，建立信息數據庫，及時采集、處理有關產業產品市場信息，為貸款決策和管理提供依據。比如可在春耕、夏忙等農民資金需求最集中的季節，設立貸款流放點，送貸下鄉。
⑥積極進行業務創新，發展投資、理財、技術谘詢、保管和資金委托等中介業務。積極拓展農村消費信貸業務，擴大對農民住房貸款、生活消費貸款、子女教育消費貸款、醫療貸款等。探索建立農村土地金融製度，積極利用土地使用權為信用或者抵押、擔保進行資金融通，幫助農民的生產投資獲得信用支持。
⑦要樹立科技興社意識，加強電子化、網絡化建設，提高現化科技裝備水平和信用社信息化水平。
⑧積極探索信用社代辦站改革、規範，建立科學的代辦員管理製度和激勵機製，降低信用社成本，改善金融服務。
3.西部農村信用社發展的關鍵環節是縣聯社。（1）縣聯社作為行業管理部門，要在轄區內製定統一的管理辦法和規章製度，強化對農村信用社的聯絡、指導、監督、服務、協調、培訓職能和對信用社的行為約束，考核信用社資產負債比例管理和風險管理，輔導、稽核信用社業務和財務，加強對信用社的結算業務和資金融通調劑工作，尤其是要積極在全縣範圍內調度資金，對高風險社進行扶持救助。（2）縣聯社要建立信用社間以及信用社與商業銀行、地方政府和央行的信息溝通網絡，要充分發揮協調、組織職能，加強各方合作，比如可協調信用社與農行、農發行、其他商業銀行通過銀團貸款等方式進行同業合作，充分支持地方經濟發展。（3）隨著基層社和縣聯社的充分發展，可以根據市場內生演化原則和實際需要，自下而上，以產權為紐帶，通過層層參股的辦法，建立作為農村信用社聯合經濟組織的市（地）聯社，從而構建縣、市（地）兩級行業管理體係。在此基礎上，以市場方式建立省級和全國信用社行業會，由其作為自律組織進行自律管理，專業化程度的提高，在條件成熟的地方，可以打破行政區劃，探索建立專業信用社。（4）探索建立農村信用社存款保險和再保險製度，建立健全農村信用社存款保障機製，保護存款人利益。
4.根據國外以及我國山東、河北等地的經驗，西部農業發展過程中合作經濟組織必然會得到大的發展，新的農村社會化服務體係的主體力量必然是合作經濟體係，其包容了為農村提供社會服務的各個層麵。合作經濟發展過程中的資金支持一方麵來自直接融資，另一方麵來自間接融資，所以應該積極探索農村信用社與合作經濟組織相互支持、合作、聯合發展的有效途徑，共同構築新的農村社會化服務體係。二者的合作可以在業務上展開。農村信用社可以成為合作社成員單位，進入合作社總社理事會，積極給合作社提供資金支持，為了加強對信貸資金的監管力度，確保資金投向科學合理，信用社可派專門人員到合作社總社工作，協助總社進行項目考察、資金管理等工作。合作社總社的所有成員單位在信用社開立賬戶，利用合作社成熟的網絡體係優勢，延長信用社的服務觸角，擴大信用社的服務能力，另外合作社通過信用社也可以對成員單位資金使用情況加強監督管理。合作社總社可以組織專業社以團體社員身份繳納股金，加入信用社，動員自己的社員也積極加入信用社，協助信用社增資擴股、擴社，向“三農”回歸。這樣的結果必將是信用社與供銷社在產權上相互持有股權，在管理機構中相互派有工作人員，在決策機構中由各自的代表參與決策，在資金的籌措與使用上相互支持，在這種真正合作的基礎上共同發展。
5.解決西部農民、鄉鎮企業貸款擔保難問題，完善農村信用社貸款保障機製。西部條件成熟的地區可以建立政策性的鄉鎮企業信用社擔保機構，同時支持與規範商業性擔保機構和企業間互助擔保機構的發展，擔保公司籌建過程應該按照《公司法》的要求，建立“產權明晰，權責明確，政企分開，管理科學”的內部治理結構，獨立核算、自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展，各股東以出資額為限對公司承擔責任。國家開發銀行可以參股擔保公司，擴大國家產業政策的導向作用。可以引進外國股東，要引進資金的同時，引進先進的管理，使擔保公司規範化發展。鄉鎮企業信用社擔保機構的資金應該以貨幣資金為主，也可以是部分易於變現的實物資產。企業間互助性擔保機構擔保資金以企業交納為主，實行企業間互保聯保，政府可以投入一定的鋪底資金。國外擔保和保險已經有融合的趨勢，我國保險業也可積極探索鄉鎮企業信貸擔保業務，利用保險公司的信譽、實力基礎和風險分散機製解除銀行對風險的擔憂。借鑒小額信貸扶貧的成功經驗，信用社應該把小額、微型聯保貸款作為信貸營銷的一個重點。通過聯保貸款、自報公議等方式，強化農戶信用意識，把民間信用規範化、製度化、為實現農村金融安全構築最前沿的第一道防線。因為在民間人們之間的長期交往、多次交易和重複博弈中，關於個人資信的信息已經充分化，沉澱在民間關於個人資信的信息存量很大。對於金融機構，尤其是對於大的金融機構而言，其現有的管理方式要發現這些信息顯得成本過高，農村金融機構通過貸戶聯保小組，就可以實現對散落在民間的關於農民個人資信狀況的信息進行組織化供給，借以甄別貸款人類型，剔除掉遊手好閑、好逸惡勞、不講信譽、違法亂紀、不講民間道德的人，而且對農戶貸到款後的行動選擇也可以進行充分而有效的民間監督。聯保貸款要在同一轄區內，由多個經營規模相當、相互信賴、嚴守信用並有一定物質資產做保證的農戶在自願、互惠、互利的原則下，組成聯合保證小組，其職責是：幫助組員選擇開發項目；交流生產經驗，傳遞市場信息，開展技術培訓，落實聯保責任；協助信用社工作人員收繳到期的資金和利息。聯保小組內各成員之間要簽訂聯保互助合同，小組內互學、互督、互保。如果小組內有一人不能按期還款，其他社員要代其還款。在開發項目上，既要尊重本人意思，又要征求同組社員的意見。由於農戶缺少抵押品，又很少有人願意為其貸款提供擔保，小組聯保是通過借貸互保而將分散獨立的農戶聯合、組織起來，它有利於相互激勵，相互監督，也有利於在生產經營中提高組織程度和協作水平，它是體現合作性質的基本製度。聯保組的建立、組員的構成、組長的確定必須自願決定，不能將直係親屬分在同一聯保組內，而且要防止農戶家庭成員多頭參加不同的聯保組。經信用社同意組成的聯保組成員在一年內可憑聯保協議，隨時到信用社辦理貸款，不需要每次都找擔保人親自到場簽字蓋章。對於大額生產性貸款的需求，可以采取年初定額度，手續一次辦，貸款分批放的方式。