一般說來，影響基金淨值的內部因素主要包括基金的淨資產值、基金贏利水平、利息分配政策等因素。
1.基金的淨資產值。
淨資產值是總資產減去總負債後的淨值，它是全體基金投資者的的權益，是決定基金投資價值的重要基準。基金公司經過一段時間運營，其資產淨值必然有所變動。開放式基金因為要計算申購費和贖回費，二級市場價格與基金淨值基本一致，也就是說市場價格隨淨值走。而封閉式基金的淨值從理論上講與基金二級市場價格保持一直或一定比例，即淨值增加，基金價格上漲；淨值減少，基金價格下跌。所以，選擇基金時，淨值的高低是重要的參考指標。
2.基金贏利水平。
基金公司業績好壞集中表現於贏利水平高低。基金公司盈利水平是影響基金投資價值的基本因素之一。在一般情況下，預期公司盈利增加，可分配的利息也會增加，基金市場價格上漲；預期公司盈利減少，可分配的利息也會相應減少，基金市場價格下降。
證券投資基金2006年年報在2007年3月31日全部披露完畢，基金取得有史以來最大的一次豐收。根據Wind谘詢提供的數據顯示，淨收益合計為1248.31億元。由於資產投資者對封閉式基金分紅預期較高，在2007年4月3日封閉式基金大漲。下麵是分紅預期較高的一覽表。
2007年4月底前封閉式基金分紅潛力一覽。
今年4月底前封閉式基金分紅潛力一覽基金簡稱收盤價（元）
（07-03-16）折價率（%）
（07-03-16）預計每份分紅。
（元）短期套利收益。
（%）預計填權收益。
（%）基金久嘉1.85126.19%0.519.97%38.08%基金天元1.90028.29%0.489.50%33.59%基金景福1.21934.36%0.269.25%26.92%基金裕隆1.76026.53%0.459.19%34.63%基金普豐1.51731.51%0.349.16%29.06%基金泰和1.86127.80%0.469.13%32.85%基金天華1.59019.43%0.58.87%45.66%基金科瑞1.94828.48%0.468.80%30.91%基金安順2.18422.25%0.628.78%39.47%基金裕陽1.77829.28%0.398.36%28.54%基金鴻陽1.33033.62%0.257.96%23.67%基金同益1.56732.77%0.37.86%23.99%基金安信1.83029.63%0.387.76%26.20%基金開元2.16023.98%0.527.61%31.75%基金同盛1.37032.47%0.267.61%23.42%3.利息分配政策。
基金公司的利息分配直接影響到基金投資價值。因為許多投資者是靠吃利息才買基金的。所以基金分紅的次數都會影響基金的二級市場價格。例如，融通深證100證券投資基金，在2006年共分紅五次，到2007年2月止，又分紅兩次，14個月累計每10份基金分紅7.30元。
此外，基金經理個人操盤業績、選股標準、穩定性和管理水平也是影響基金淨值的因素。