（2）養老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。
（3）養老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的。養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障製度。一般具有以下幾個特點：①由國家立法，強製實行，企業單位和個人都必須參加，符合養老條件的人，可向社會保險部門領取養老金；②養老保險費用來源，一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔，並實現廣泛的社會互濟；③養老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大，因此，必須設置專門機構，實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。
對於我國這樣一個發展中國家，為了使養老保險既能發揮保障生活和安定社會的作用，又能適應不同經濟條件的需要，以利於個人晚年生活水平的提高，為此，我國的養老保險由三個部分組成：
（1）基本養老保險。基本養老保險亦稱國家基本養老保險，它是按國家統一政策規定強製實施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養老保險製度。在我國，20世紀90年代之前，企業職工實行的是單一的養老保險製度。1991年，《國務院關於企業職工養老保險製度改革的決定》明確提出：“隨著經濟的發展，逐步建立起基本養老保險與企業補充養老保險和職工個人儲蓄性養老保險相結合的製度。”從此，我國逐步建立起多層次的養老保險體係。在這種多層次養老保險體係中，基本養老保險可稱為第一層次，也是最高層次。目前，按照國家對基本養老保險製度的總體思路，未來基本養老保險目標替代率確定為58.5%。由此可以看出，今後基本養老金主要目的在於保障廣大退休人員的晚年基本生活。
（2）企業年金。企業年金是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自願建立的補充養老保險製度，是多層次養老保險體係的組成部分，由國家宏觀指導、企業內部決策執行。企業年金與基本養老保險既有區別又有聯係。其區別主要體現在兩種養老保險的層次和功能上的不同，其聯係主要體現在兩種養老保險的政策和水平相互聯係、密不可分。企業年金實行市場化運營，應選擇經勞動保障部認定的運營機構管理。企業年金由企業和員工共同承擔，單位繳費一般不超過上年度工資總額的十二分之一，單位和職工合計繳費一般不超過上年度工資總額的六分之一。
（3）個人儲蓄性養老保險。職工個人儲蓄性養老保險是我國多層次養老保險體係的一個組成部分，是由職工自願參加、自願選擇經辦機構的一種補充保險形式。由社會保險機構經辦的職工個人儲蓄性養老保險，由社會保險主管部門製定具體辦法，職工個人根據自己的工資收入情況，按規定繳納個人儲蓄性養老保險費，記入當地社會保險機構在有關銀行開設的養老保險個人賬戶，並應按不低於或高於同期城鄉居民儲蓄存款利率計息，以提倡和鼓勵職工個人參加儲蓄性養老保險，所得利息記入個人賬戶，本息一並歸職工個人所有。職工達到法定退休年齡經批準退休後，憑個人賬戶將儲蓄性養老保險金一次總付或分次支付給本人。職工跨地區流動，個人賬戶的儲蓄性養老保險金應隨之轉移。職工未到退休年齡而死亡，記入個人賬戶的儲蓄性養老保險金應由其指定人或法定繼承人繼承。實行職工個人儲蓄性養老保險的目的，在於擴大養老保險經費來源，多渠道籌集養老保險基金，減輕國家和企業的負擔；有利於消除長期形成的保險費用完全由國家“包下來”的觀念，增強職工的自我保障意識和參與社會保險的主動性；同時也能夠促進對社會保險工作實行廣泛的群眾監督。個人儲蓄性養老保險可以實行與企業補充養老保險掛鉤的辦法，以促進和提高職工參與的積極性。
無論是養老保險的哪種形式，都需要人們在年輕的時候先有所投資。為此，理財大師們針對商業養老保險給出了以下幾個錦囊妙計，可以讓人們在購買的過程中獲得更大的利益，不至於上當受騙。
（1）不同養老保險的領取額度、領取方式和領取期限都是不一樣的。領取額度可以分為保額的5%、10%、12%和100%等幾種。例如，中國人壽金色夕陽養老年金保險（A型）規定每年領取保額的10%；太保壽險的老來福終身壽險A款則規定保額的12%；有的還采取每5年或者10年增加養老金的方式，如平安人壽常青終身養老金保險B采取每10年增加5%的養老金。