圖335“審核憑證列表”窗口
（5） 單擊“審核”按鈕（第1號審核憑證完成後，係統自動翻頁到第2張待審核別的憑證），再單擊“審核”按鈕，或執行“批處理”→“成批審核憑證”命令，將已填製的三張憑證全部審核簽字。如圖336所示
圖336“憑證審核成功提示”窗口
（6） 單擊“確定”按鈕，係統彈出提示“是否重新刷新憑證列表數據”對話框，如圖337所示，單擊“是”按鈕。
圖337“是否重新刷新憑證列表數據”窗口
指導提示：
◆ 係統要求製單人和審核人不能是同一個人，因此在審核憑證前一定要首先檢查一下，當前操作員是否就是製單人，如果是，則應更換操作員。
◆ 憑證審核的操作權限應首先在“係統管理”的權限中進行賦權，其次還要注意在總賬係統的選項中是否設置了“憑證審核控製到操作員”的選項，如果設置了該選項，則應繼續設置審核的明細權限，即“數據權限”中的“用戶”權限。隻有在“數據權限”中設置了某用戶有權審核其他某一用戶所填製憑證的權限，該用戶才真正擁有了審核憑證的權限。
◆ 在憑證審核的功能中除了可以分別對單張憑證進行審核外，還可以執行“成批審核”的功能，對符合條件的待審核憑證進行成批審核。
3. 出納簽字：
（1） 重新注冊，操作員更新為“004 王金銘”，如圖338所示。
圖338“004 王金銘登錄”窗口
（2） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”對話框。
（3） 單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字列表”窗口。
（4） 雙擊打開待簽字的第1號“記賬憑證”。
（5） 單擊“簽字”按鈕，接著單擊“下張”按鈕，再單擊“簽字”按鈕，或執行“批處理”→“成批出納簽字”命令，將已填製的所有收付憑證進行出納簽字，如圖339所示。
圖339“出納簽字成功提示”窗口
4. 修改憑證：
（1） 由“004 王金銘”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”窗口。
（2） 單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“記賬憑證”。
（3） 單擊“月份”選項，在“憑證號”欄輸入“2”如圖340所示。
圖340“出納簽字”窗口
（4） 單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字列表”窗口。
（5） 雙擊進入第2號憑證。
（6） 單擊“取消”按鈕，取消出納簽字，再單擊“退出”按鈕。
（7） 單擊“重注冊”，以“002 李健”的身份進入企業應用平台。
（8） 在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“審核憑證”命令，打開“憑證審核”窗口。
（9） 以上述方式操作，找到並打開第2號記賬憑證。
（10） 單擊“取消”按鈕，取消審核簽字，然後單擊“退出”。
（11） 單擊“重注冊”，以“003 周遊”身份進入企業應用平台。
（12） 在“業務工作”選項卡中，執行 “財務會計”→“總賬”→“憑證”→“填製憑證”命令，打開“填製憑證”窗口，找到第2號憑證。
（13） 在第2張記賬憑證中，將借方“銷售費用裝卸搬運費”金額修改為“848.00”，單擊選中第二條分錄，單擊“刪分”按鈕，刪除第二條分錄，單擊“保存”按鈕，如圖341所示。
圖341“修改後 第2張記賬憑證”窗口
（14） 再更換操作員，由“002 李健”對第2張憑證進行審核，由“004 王金銘”對第2號憑證進行出納簽字。
5. 刪除憑證：
（1） 由“002 李健”取消對第2號憑證的審核。
（2） 由“004 王金銘”取消對該憑證的出納簽字。
（3） 由“003 周遊”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“填製憑證”命令，打開“填製憑證”窗口。
（4） 單擊“上張”“下張”按鈕，找到第2號記賬憑證。
（5） 執行“作廢\/恢複”命令，將該憑證打上“作廢”標誌。如圖342所示。
圖342“作廢第2號記賬憑證”窗口
（6） 由“001 錢飛”執行“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“填製憑證”→“整理憑證”命令，選擇憑證期間“2018.01”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”窗口，如圖343所示。
圖343“憑證期間選擇”窗口
（7） 雙擊“作廢憑證表”窗口中“刪除？”欄，如圖344所示。
圖344“作廢憑證表”窗口
（8） 單擊“確定”按鈕，係統彈出“是否還需整理憑證斷號”信息提示框，並提供三種斷號整理方式：“按憑證號重排”“按憑證日期重排”“按審核日期重排”如圖345所示。
圖345“是否還需整理憑證斷號提示”窗口
（9） 選擇“按憑證號重排”，單擊“是”按鈕，係統完成對憑證號的重新整理。
指導提示：
◆ 未審核的憑證可以直接刪除，已審核或已進行出納簽字的憑證不能直接刪除，必須在取消審核及取消出納簽字後再刪除。
◆ 若要刪除憑證，必須先進行“作廢”操作，而後再進行整理。如果在總賬係統的選項中選中“自動填補憑證斷號”及“係統編號”，那麼在對作廢憑證整理時，若選擇不整理斷號，則再填製憑證時可以由係統自動填補斷號。否則，將會出現憑證斷號。
◆ 對於作廢憑證，可以單擊“作廢\/恢複”按鈕，取消“作廢”標誌。作廢憑證不能修改、不能審核，但應參與記賬。
6. 設置常用憑證：
（1） “001 錢飛”登錄企業應用平台，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“常用憑證”。
（2） 單擊“增加”按鈕。
（3） 錄入編碼“1”，錄入說明“提現備用”，單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“記賬憑證”，如圖346所示。
圖346“常用憑證”窗口
（4） 單擊“詳細”按鈕，進入“常用憑證記賬憑證”窗口。
（5） 單擊“增分”按鈕，在“科目名稱”欄錄入“1001 庫存現金”，再單擊“增分”按鈕，第2行“科目名稱”欄錄入“1002 銀行存款”，按回車鍵，選擇“結算方式”為“現金支票”。如圖347所示。
圖347“常用憑證詳細”窗口
（6） 單擊“退出”按鈕，在“常用憑證”窗口可以看到一條常用憑證記錄。
7. 記賬：
（1） 由“003 周遊”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“記賬”命令，打開“記賬”窗口。選擇“2018.01月份憑證”，“記賬範圍”為“全選”如圖348所示。
圖348“記賬”窗口
（2） 單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡”窗口，如圖349所示。
圖349“期初試算平衡表”窗口
圖350“記賬
完畢提示”窗口
（3） 單擊“確定”按鈕，係統自動進行記賬，記賬完成後，係統彈出“記賬完畢！”信息提示框，如圖350所示。
（4） 單擊“確定”按鈕。
指導提示：
◆ 如果期初餘額試算不平衡不允許記賬，如果有未審核的憑證不允許記賬，上月未結賬本月不能記賬。
◆ 如果不輸入記賬範圍，係統默認為所有憑證。
◆ 已記賬的憑證不能再“填製憑證”功能中查詢。
8. 查詢憑證：
（1） 由“002 李健”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“查詢憑證”窗口。
（2） 選擇“已記賬憑證”。
（3） 單擊“確定”按鈕，進入“查詢憑證列表”窗口。
（4） 雙擊打開第1號憑證進行查看。
9. 修改已記賬憑證：
（1） 由“003 周遊”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“填製憑證”命令，打開“填製憑證”窗口。
（2） 執行“衝銷憑證”命令，打開“衝銷憑證”窗口。
（3） 單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“記 記賬憑證”，在“憑證號”欄錄入“2”，如圖351所示。
圖351“衝銷憑證”窗口
（4） 單擊“確定”按鈕，彈出如圖的窗口，如圖352所示。
圖352“衝銷第2號記賬憑證”窗口
（5） 單擊“增加”按鈕，填製一張正確憑證，單擊“保存”如圖353所示。
圖353“新增記賬憑證”窗口
（6） 由“004 王金銘”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”窗口。
（7） 單擊“確定”按鈕，打開“出納簽字列表”窗口，如圖354所示。
圖354“出納簽字列表”窗口
（8） 雙擊打開記3號憑證，執行“批處理”→“成批出納簽字”命令，係統彈出“出納簽字成功”提示，如圖355所示。
圖355“出納簽字成功提示”窗口
（9） 由“002 李健”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“審核憑證”命令。
（10） 單擊“確定”按鈕，打開“憑證審核列表”窗口。
（11） 雙擊打開記3號憑證，執行“批處理”→“成批審核憑證”命令，係統彈出“憑證審核成功”提示，如圖356所示。
（12） 由“003 周遊”在“業務工作”選項卡中，執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“憑證”→“記賬”命令，打開“記賬”窗口。
（13） 單擊“記賬”按鈕，係統彈出“記賬完畢！”提示，如圖357所示。
圖356“憑證審核成功提示”窗口
圖357
“記賬完畢提示”窗口
項目三
任務三操作視頻
任務三出納管理
【任務要求】
● 查詢現金日記賬
● 登記支票賬簿
● 錄入銀行對賬期初數據
● 錄入銀行對賬單
● 銀行對賬
● 查詢餘額調節表
【任務資料】
2018年1月5日，登記江蘇金騰商業設備有限公司的支票，並與銀行對賬。
① 企業日記賬餘額263300元，銀行對賬單期初餘額260300元，有企業已收二銀行未收的未達賬3000元（2017年12月25日）
② 銀行對賬單：2018年1月3日，201現金支票，票號64171723，借方1500元
2018年1月5日，202轉賬支票，票號69772131，借方636元
【任務準備】
2018年1月5日，以001錢飛身份登錄查詢現金日記賬，004王金銘登記支票，並與銀行對賬。
【任務指導】
1. 查詢現金日記賬：
（1） 以“001 錢飛”的身份，登錄企業應用平台。
（2） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“出納”→“現金日記賬”。單擊“確定”按鈕，如圖358、圖359所示。
圖358“現金日記賬查詢條件提示”窗口
圖359“現金日記賬”窗口
2. 登記支票賬簿：
（1） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“出納”→“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”窗口，如圖360所示。
圖360“銀行科目選擇”窗口
（2） 單擊“確定”按鈕。單擊“增加”按鈕，錄入或選擇領用日期“2018.01.02”，領用部門“財務部”，領用人“王金銘”，預計金額“1500”及用途“備用金”。
（3） 在報銷日期欄填上報銷日期為“2018.01.02”，單擊“保存”按鈕。
（4） “支票賬號”為“64171723”，單擊“保存”按鈕，如圖361所示。
圖361“支票登記簿”窗口
指導提示：
◆ 隻有在總賬係統的初始設置選項中已選擇“支票控製”，並在結算方式設置中已設置“票據結算”標誌，在“會計科目”中已指定銀行賬的科目，才能使用支票登記簿。
◆ 針對不同的銀行賬戶分別登記支票登記簿。
◆ 支票登記簿中報銷日期為空時，表示該支票未報銷，否則係統認為該支票已報銷。
◆ 當支票支出後，在填製憑證時輸入該支票的結算方式和結算號，係統則會自動在支票登記簿中將該號支票寫上報銷日期，該支票即為已報銷。單擊“批刪”按鈕，輸入需要刪除已報銷支票的起止日期，即可刪除此期間的已報銷支票。
3. 錄入銀行對賬期初數據：
（1） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“出納”→“銀行對賬”→“銀行對賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”窗口，如圖362所示。
圖362“銀行科目選擇”窗口
（2） 選擇“100201 銀行存款工行存款”，單擊“確定”按鈕，打開“銀行對賬期初”窗口。
（3） 單擊“方向”按鈕，調整銀行對賬單的餘額方向為“貸方”，如圖363所示。
圖363“總賬餘額方向”窗口
（4） 單擊“是”按鈕，在單位日記賬的“調整前餘額”欄錄入“263300”，在銀行對賬單的“調整前餘額”欄錄入“260300”。
（5） 單擊“對賬單期初未達項”按鈕，打開“銀行方期初”窗口。
（6） 單擊“增加”按鈕，在“日期”欄錄入或選擇“2017年12月25日”，在“結算方式”欄選擇“轉賬支票”，在“借方金額”欄錄入“3000”，如圖364所示。
圖364“銀行方期初”窗口
（7） 單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕，返回“銀行對賬期初”窗口。
（8） 單擊“退出”按鈕。
指導提示：
◆ 在第一次使用銀行對賬功能時，應錄入單位日記賬及銀行對賬單的期初數據，包括期初餘額及期初未達賬項。
◆ 係統默認銀行對賬單餘額方向為借方。即銀行對賬單中借方發生額為銀行存款增加，貸方發生額為銀行存款減少。按“方向”按鈕可以調整銀行對賬單餘額方向，如果把餘額方向調整為貸方，則銀行對賬單中借方發生額為銀行存款減少，而貸方發生額為銀行存款的增加。
◆ 係統會根據調整前餘額及期初未達項自動計算出銀行對賬單與單位日記賬的調整後餘額。
4. 錄入銀行對賬單：
（1） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“出納”→“銀行對賬”→“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”窗口。
（2） 單擊“確定”按鈕，打開“銀行對賬單”窗口。
（3） 單擊“增加”按鈕。
（4） 在“日期”欄錄入或選擇“2018年1月3日”，在“結算方式”欄選擇“201現金支票”，“借方金額”欄錄入“1500”，“票號”欄錄入“64171723”。
（5） 繼續“增加”，在“日期”欄錄入或選擇“2018年1月5日”，在“結算方式”欄選擇“202轉賬支票”，“借方金額”欄錄入“636”，“票號”欄錄入“69772131”如圖365所示。
圖365“銀行對賬單”窗口
（6） 單擊“保存”按鈕，再按“退出”按鈕。
指導提示：
◆ 錄入銀行對賬單時，其餘額由係統根據銀行對賬期初自動生成。
5. 銀行對賬：
（1） 執行“業務工作”→“財務會計”→“總賬”→“出納”→“銀行對賬”→“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”窗口，選擇“銀行存工行存款100201”。
（2） 單擊“確定”按鈕，打開“銀行對賬”窗口。