6.內控製度亟待進一步健全。經調查，我縣農村信用社目前建立的主要有信貸管理、不良貸款責任追究、費用控製等內控製度，而勞動用工製度、薪酬分配製度、授權授信製度仍未建立健全，信用社的內部管理依然非常落後。
四，對策建議。
1.完善法人治理結構，擴大股金來源。農信社應按法人治理結構要求，加快建立有效的“三會”、“三長”決策機製，進一步明確股東和管理人員各自的權利和責任，定期披露相關經營信息，采取適當增加分紅比例，在貸款利率等方麵突出對股東的優惠措施，使股東既能行使充分的知情權和監督權，也能享有投資的收益與回報，提高社會各經濟主體對農信社的信任度，增強股東的參與意識和入股意願，從而促進增資擴股工作穩步開展。同時，要通過引進戰略投資者，逐步調整股權結構，弱化內部人控製，從而促進法人治理結構的健全與完善。
2.實施人才戰略，全麵提升農信社經營水平。當今社會是人才和信息的社會，人才是農信社業務發展和提升經營水平的關鍵。
針對目前人員緊，素質不高，觀念僵化的實際，信用社一是抓緊業務培訓學習，可采取離職、崗位函授等辦法進行培訓學習，全麵提高職工的文化政治業務素質。二是盡快補充新鮮“血液”，從專業院校招錄一批金融、法律、計算機等專業知識的大學生，從社會上招聘經營管理人員，改善目前員工的素質結構，為信用社的可持續發展提供人才保障，打破現有僵化的勞動用工製度。加強對經營管理人員的監督管理，使法人治理結構與機製的運行規範化。
3.大力實施支持個體工商戶及民營企業戰略，擴大對第三產業信貸投放力度，增加信用社收益。
針對臨潭縣個體私營經濟比較活躍的特點，信用社要抓住養殖示範區、萬頭商品豬基地等項目建設機遇，擴大對民營經濟的貸款份額。同時，要積極創新金融產品，實現信用社收益的多元化。要實現信用社收益的多元化，必須拓寬金融服務的新思路。結合臨潭的實際，信用社應大力發展中間業務，積極參與代辦保險業務，代辦收費業務等，通過金融產品的創新，增加收益渠道。
4.強化績效考核力度，加大清收和保全不良貸款力度，嚴格控製新增貸款風險。降低不良貸款占比不僅是簡單的化解信貸資產風險，更是關係到能否兌付專項中央銀行票據的大事，尤其是關係到這次農村信用社改革深化和持久發展的大事。可采取分賬核算、招標清收、依法收貸等手段，加強製度建設，完善盤活不良貸款的激勵機製；加強資產保全，活化沉澱資產；完善貸款三查製度，從源頭上把好新增貸款質量關，優化貸款結構，防止前清後澱。
5.加強風險控製，完善信貸資產風險管理製度。在對資本充足率的計算過程中，表內外的各種風險資產也是影響其變化的重要指標，它的發展變化與資本充足率的發展變化呈反比。所以降低風險資產總額也是提高資本充足率的一個重要方麵。所以一定要逐步加大質押貸款、抵押貸款以及小額農戶貸款在信貸資產中的比重。盡快改變臨潭縣農信社信貸資產結構中風險度較低、資產比重過低的狀況，建立健全風險控製製度，加強風險管理，從貸款的發放到收回，堅決執行信貸資產的風險管理製度，建立風險預警機製，使風險管理製度逐步走向規範化，從而降低風險資產總額，提高資本充足率，為農村信用社的快速發展提供有力的保障。
6、建立健全信息披露製度。每一會計年度終了，應將資本充足率、不良貸款比例、資產負債狀況、貸款發放收回情況、本年利潤、費用總額等關鍵性指標及其年度變動情況及“三會”的落實情況統一格式信息披’露，報當地人民銀行及銀監會當地派出機構備案，以適當方式告知股東，並下發各社進行隨時查閱。通過建立健全信息披露製度，充分發揮外部監督作用，使信用社早日步入現代化、市場化、科學管理的軌道。