2005年，臨潭縣農信聯社積極推進農村信用社改革試點工作，取得專項央行票據895萬元。為了更進一步地了解和掌握農信社業務經營與改革試點實施進展情況，筆者深人信用社開展了調查。調查發現，我縣農信社近年來各項業務健康發展，特別是在取得央行專項票據後，不良貸款率大幅下降，資本充足率得到大幅度上升，支農能力大大增強。但是，在業務經營與改革中也存在許f多問題，麵臨諸多難點，不容我們忽視。
一、經營及改革進展情況。
1.存貸款穩步增長。
2005年6月底，全縣農信社各項存款合計10491萬元，同比增長4.73%，各項貸款餘額11175萬元，同比增長2.7%。分別是1995年的13.9倍和16,2倍，近五年存貸款平均增幅達23%和26%以上。
2.盈利能力逐漸增強。
近幾年信用社經過調整經營策略，大力支持“三農”和民營經濟，加上人民銀行再貸款扶持，臨潭縣信用社盈利能力節節攀高，形勢喜人。2002年實現淨利潤19萬元，2003年實現淨利潤24萬元，2004年實現淨利潤41萬元，2005年上半年實現淨利潤達78萬元。
3.股本金規模日益擴大，資本充足率進一步提高。
2002年、2003年、2004年、2005年7月前臨潭縣農信社股本金餘額分別為270萬元、387萬元、392萬元、552萬元，平均增幅達28.8%0改革試點工作開展以來，臨潭縣農村信用社將增資擴股作為各項工作的重中之重，通過散發和張貼《臨潭縣農村信用社增資擴股公告》和《告新老客戶書》等宣傳材料，使廣大社員群眾認識和了解了信用社，調動了廣大群眾人股的積極性。通過規範入股行為，建立健全了股本金賬，對不夠人股的股金進行了清退和擴股工作，對股金占比不合規定的進行了整改。目前，已經完成了對老股金的規範工作。2005年6月末，信用社資本充足率達到7.46%，比年初增長了2.49個百分點，是基期（2002年末）的2.05倍。其中，核心資本為839萬元，核心資本充足率達到7.53%。
4.不良貸款逐步下降，但清收和保全難度很大。
(1)農信社不良貸款實現“雙降”。2005年6月末，臨潭縣農村信用社不良貸款餘額525萬元，比年初下降了688萬元，占比4.70%，比年初下降了8.15個百分點。如果剔除專項票據置換因素，信用社不良貸款餘額為1420萬元，比上年末增加了207萬元，不良貸款不降反升。原因是去年臨潭縣許多鄉鎮倡導農民種植經濟作物和中藥材，如百合、當歸、柴胡等，由於受到市場價格低迷和銷路不暢的原因，許多農戶為此虧了血本，無力償還農信社貸款，所以農信社不良貸款不降反升，清收難度大。
(2)對置換後不良貸款的管理情況。專項票據發行後，臨潭縣信用聯社不僅加強對表內不良貸款的收回力度，努力完成降低不良貸款的計劃，同時按照計劃積極收回已置換的不良貸款。到6月末，縣聯社收回已置換的不良貸款25.94萬元。由於置換的貸款多屬呆賬貸款，收回難度較大，雖然縣聯社給各信用社下達了收回置換後不良貸款的任務，但是效果很不理想。例如郊口信用社一筆呆賬貸款，金額為36萬元，占農信社置換呆賬貸款總額的48,93%，貸款方為臨潭縣城關糧油加工廠，此企業已經破產，清收和保全希望非常渺茫。
5.法人治理結構進一步完善，內部管理製度逐漸健全。
(1)健全和完善“三會”製度。為構建適應社會主義市場經濟體製的農村合作金融製度，健全和完善法人治理結構，臨潭縣農村信用社根據《甘肅省深化農村信用社改革試點實施方案》，在深化產權製度改革、確定新的組織形式的過程中，依法製定章程，建立社員代表大會。進一步明確了“三會”和經營班子的權利、責任議事範圍，規範各自的職責和議事規程，為議事規範化、決策民主化、監督製度化奠定了基礎。