始皇帝晚年有一大疑政和失政，就是沒有立太子，明確皇位繼承人。扶蘇是長子，賢明而為皇帝器重，是朝野上下公認的繼承人。扶蘇的離京外放，對於皇帝的繼承問題和始皇帝晚年的帝國政局，不可不謂有重大的影響。
扶蘇初到邊關，甚為苦悶，蒙恬勸告他說，既來之則安之，守邊也很重要。扶蘇感到蒙恬待他誠懇熱心，便安下心來協助蒙恬訓練軍隊。兩人關係融洽，一體同心。
蒙恬的弟弟蒙毅，多年以來，一直在始皇帝的身邊擔當樞要重職。扶蘇是皇長子，皇位的第一繼承人；蒙恬是帝國北部軍大將，兼任首都地區的軍政長官——內史；蒙毅是內廷中樞政要，始皇帝最親信的侍從大臣。扶蘇與蒙恬共事，內有蒙毅的支持，皇長子與蒙氏兄弟在政治上攜手聯盟，成為始皇帝之下最大的政治勢力。扶蘇繼承皇位之布局，也由此形成。
焚書一事，出於丞相李斯的建議。李斯是法家，他反儒反分封，對於先王之政和仁義道德都不以為然。扶蘇反對焚書坑儒，為儒生說話。他在政治主張和政策上，自然與李斯對立起來。
而在人事上，因為扶蘇與蒙氏聯盟的關係，李斯也自然是站在了對立麵。趙高是胡亥的老師，為了擁立胡亥，必須消滅扶蘇。他與扶蘇之間，是政治上的不能相容。趙高與蒙氏之間有嫌隙，主要是個人間的私怨。
趙高在中車府令任上時，曾經犯有大罪，交由蒙毅審理。蒙毅依法判處趙高死刑，剝奪其官職，削除其出入宮內的門籍。由於事關始皇帝身邊近臣，蒙毅判決後交由始皇帝複審定奪。始皇帝赦免了趙高，不久，官複原職，繼續擔任中車府令。死裏逃生以後，趙高的內心深處根植下了對於蒙毅及其蒙氏一族的仇恨。
始皇帝在位，李斯因始皇帝的信賴而偏安，一旦扶蘇上台，首當其衝的政治變動，無疑就是李斯。宦官趙高是久在內廷深處的人物，他對權力極為敏感，他有自信說服李斯，因為他透徹地了解這種局勢，也了解李斯的為人。
趙高深知李斯的地位對他立胡亥能起到舉足輕重的作用。趙高對李斯說了他的打算，李斯卻一口回絕。趙高不慌不忙地說：“李丞相，您最好再好好考慮一下，在朝中，您的功勞能和蒙恬相比嗎？您的威望、您的計謀能和蒙恬相比嗎？況且，扶蘇對您的信任也沒有對蒙恬的深，假如扶蘇即位，那丞相的職位肯定就是蒙恬的了，哪還會有您的地方。丟掉丞相倒是小事，身首異處也不是沒有可能。您還是好好想想吧，命運就掌握在您自己的手裏。”李斯權衡利弊，終於和趙高走上了同一條不歸之路。
趙高說動李斯後，興高采烈地向胡亥彙報：“臣下奉太子之明命通報丞相，丞相豈敢有不奉命之心。”胡亥大為高興，三頭政治同盟結成。
胡亥、趙高、李斯聯手，開始奪權的政治行動。奪權的首要，是消滅最大的競爭對手扶蘇。扶蘇的背後有蒙氏和三十萬秦北部軍，不可力取，隻能謀奪。李斯與趙高迅速銷毀始皇帝賜送扶蘇的書信，另外製定遺詔，以丞相李斯承受皇帝遺言的方式，立胡亥為太子，同時賜書扶蘇、蒙恬，譴責賜死。偽造的遺詔具文如下：“朕巡遊天下，禱祀名山眾神，以求延年益壽。今扶蘇與將軍蒙恬領軍數10萬屯駐邊疆，十餘年間，不能前進，士卒多耗，無尺寸之功，反而多次上書誹謗朕之所為，因為不能回歸京城為太子，日夜怨望。扶蘇身為人子不孝，賜劍自裁。將軍蒙恬輔佐扶蘇居外，知其謀而不能匡正，為人臣不忠，賜死。屬下軍隊，交由副將王離統領。”
李斯、趙高和胡亥，用車密載始皇帝遺體，瞞天下巡遊千裏，大體上圍繞上郡環行，其用意，乃是配合遺書的發送，製造皇帝出巡北疆的行動，鎮撫北部軍隊，威懾在上郡的扶蘇和蒙恬。始皇帝死時，正值夏天，驅屍巡行，遺體腐爛發臭，於是命令車載百斤鹹魚，以擾亂屍體的臭味。