(二)屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然後由各線主管領導審批，方能付款報銷。
(三)超指標外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽，董事長批準，方能報銷。
第五條福利費、醫藥費開支標準及審批
(一)在未實行醫療保險製度以前，職工本人醫藥費可按公費醫療待遇，憑區級以上醫院發票實報實銷；臨時工憑區級以上醫院發票報銷50%。
(二)公司職員已辦理獨生子女證的子(女)憑區以上醫院證明享受醫藥費待遇，沒有辦理獨生子女證的，隻準一個孩子享受醫療費全報待遇，其餘子女享受半費待遇。職工無職業的父母憑以上醫院單據報銷一半醫藥費(家屬名單由人事部門核定)。
(三)職工子女學雜費，憑有效發票，經人事部經理簽認，財務部經理審核，給予報銷。
(四)煤氣瓶購置費憑有效發票一次性報銷200元，夫妻雙方在本公司係統工作的，隻能報一方。
(五)其他福利及醫藥費開支，50元以下由財務部經理批準，50元-500元由總會計師批準，超過500元的開支一律報財務部總監批準。
第六條其他費用開支標準及審批
(一)屬生產經營性的各項費用，2000元以內的憑稅務部門的正式發票，先由經辦人和部門經理簽名後，報分管領導批準，然後送財務經理審核報銷。超過2000元以上的須報財務總監批準。
(二)屬非生產經營性的各項費用，2000元以內的按第六條第一款執行，2000元-5000元的，報財務總監批準，超過5000元的報董事長批準。
第七條補充說明
如經費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。
五、資產控製製度原則
第一條資產的保管與帳簿的記載，應由不同人員分別負責。
第二條資產的保管，應明確指派人員負責，以免責任混淆。
第三條有形資產應加防護，以免私自或不當使用。
第四條應隨時核對零用金與庫存現金，並維持最少額度。
第五條各項支出的核決與支付，應分責辦理。
第六條應盡可能以支票支付，支票的簽發與保管，皆應有嚴密的控製。
第七條已簽章的付款支票，不得由該支票簽章人，或核決人領取或寄交。
第八條有關現金、存貨或其他流動資產收發的單據，應事先印妥連續編號。
第九條負責現金、有價證券及其他貴重資產處理責任的人員，須要有充分保證。
第十條上項人員應采輪調、輪休，並指派他人暫代其職務。
第十一條各項付款憑據一經支付，應即加蓋支付印戳銷案，防止重複請款。
第十二條存於內部保險箱或銀行保管箱的有價證券等貴重物品，應由二人以上共同保管。
第十三條倘人員編製許可，下列職責應予分立，避免集中一人。出納與帳務員，財務主管與會計主管，采購與驗收，銷貨與倉儲，薪工計算與支付，收款與帳務，裝運與倉儲，訂貨與倉儲等等。
第十四條信用授與、折讓折扣、客戶贈品、招待等，皆應嚴格管理。
第十五條定期舉行資產的全麵盤點，包括原物料、在製品、成品、用品、固定資產等(每年一次為宜)。
第十六條單據開具盡可能一次複寫，並避免塗改。
第十七條盡可能訂立各項工作的書麵手冊，以避免誤會，促進效率。
六、財務分析撰寫規定
□總則
第一條為了規範公司的財務分析內容和格式，全麵揭示經濟活動及其效果，切實發揮財務分析在企業管理中的作用，特製定本規定。
第二條本規定適應於本集團的所有核算單位，包括獨立核算單位和單獨核算單位。
□主要經濟指標完成情況
第三條各項指標數值的計算填列。
(一)各指標的計算口徑和格式按附表一和企業財務分析表進行。
(二)表中的計劃數指各公司每年度的承包指標數。
(三)工業企業應揭示工業產品銷售率及上年同期對比的增減水平。
(四)投資收益率指標隻限於年度分析填列。
□財務狀況分析
第四條生產經營狀況分析
從產量、產值、質量及銷售等方麵對公司本期的生產經營活動作一簡單評價並與上年同期水平作一對比說明。
第五條成本費用分析
(一)原材料消耗與上期對比增減變化情況，對變化原因作出分析說明。
(二)管理費用與銷售費用的增減變化情況(與上期對比)並分析變化的原因，對業務費、銷售傭金單列分析。
(三)以本期各產品產量大小為依據確定本公司主要產品，分析其銷售毛利，並根據具體情況分析降低產品單位成本的可行途徑。
第六條利潤分析
(一)分析主要業務利潤占利潤總額的比例(主要業務利潤按工業、貿易和其他行業分為產品銷售利潤、商品銷售利潤和營業利潤)。