誤區之三房價上漲不入賬
我們經常聽到周圍的人在說，去年買了一套房，今年升值了多少多少。實際上，隻要房子沒出手，升得再多也是不能入賬的。既然房屋要提折舊，為什麼升值的部分不考慮呢？難到買了房子就隻有貶值的份？
根據會計學審慎性原則，是不能把房價的上漲算到收益裏麵去的。相反，如果遇到房價下跌，市價低於成本價，還必須提取固定資產減值準備。
再換一個角度來看這個問題，如果房產升值了，絕不會隻是一套、兩套升值了，肯定是周邊的房產都升值了。如果將手裏的房產變現，是可以取得一定的利潤的，但如果要在同樣的地區再買一套房，同樣要付出更多的資金，房產即使升值1倍，也不可能讓你的一套房變成兩套房，除非是搬到更偏遠的地方去。
當然，在有一種情況下，房價上漲的部分是可以入賬的。那就是，用房產作為公司出資，這時候可以將房產的評估值作為出資額，房產增值的部分就可以計算進去了。這樣做的好處是固定資產價值提高了，折舊也跟著提高了，公司實現的利潤相應減少，可以少繳所得稅。
普通工薪族如何換三室一廳房
萬女士，33歲，會計，健康，大專學曆，計劃55歲退休。
愛人32歲，大專學曆，健康。兒子6歲，健康，小學一年級。現有現金資產2萬，金融投資產品3萬，房屋2套，一套市值12萬，自住，一套市值12萬，投資，無貸款。萬女士年收入2萬，愛人2.5萬，家庭年支出在2.4萬。萬女士有平安萬能險，年繳費4000元，已繳2年，兒子平安萬能險年繳費5500元，已繳四年，愛人平安萬能險每年6000元，繳費2年。
理財目標：現在主要是打算換一套三室一廳的住房，在當地房價約為2800/平方。
子女教育金的準備主要是從個人保險中考慮，無老人贍養。
從萬女士提供的資料看，保險產品占據了家庭支出的大部分，合計保費支出每年15500元，占據家庭年度收入的34.4%，而資料並沒有說明這部分支出是不是包含在年支出2.4萬以內，如果在此範圍，可以計算年生活支出在8500元左右，對於一個偏僻的三線城市來說，這個消費水平式適中的。如果不包含在這個範圍，那麼家庭消費和保險產品都需要調整，因為按照以上支出，年結餘會很低（4.52.41.55=0.55），如果購置3室一廳房屋，日常還貸資金都不夠。建議如下：
1.保險規劃的調整。家庭年保費支出遠超出了家庭收入的合理比例。而且是以收益較低的萬能險為主。萬能險側重投資，保障功能會弱化，投資分紅能力相對於基金而言，更是不具備優勢。我們建議，區分投保目的，把萬能險拆分為單純的保險和基金投資，這樣保障額度和投資分紅能力會大幅提高，而且保費會遠低於現有費率。
2.購房規劃。現有2套房屋，自住一套，一套投資使用。建議投資使用的房屋變現，變現資金用於三室一廳房屋的首付款項，剩餘部分可以考慮利用公積金或者商業貸款實現。這樣家庭壓力會小一些。如果按照你支出金額包含保險費率假設，每年剩餘資金在2萬元左右，房貸月供還是可以承擔。
3.教育規劃。投資市場是風險與收益共存的市場，投資期限越長，風險越低，從她的投保意圖看，是為了孩子的教育準備。這是一個誤區，她可以選擇基金定投的方式，實現孩子的教育資金積累，而且收益會遠高於保險收益。風險通過時間得以分散。
4.資金增值，如果房貸解決後每月還有部分剩餘，可以考慮基金定投，檢驗定投收益和保險分紅的收益，看那個收益更好一些。
保險投資
保險與理財的關係
一般我們說的家庭理財，其目的是使我們的家庭財產保值和增值，並滿足生活的需要。而我們每個人對生活的要求是不一樣的，有人錦衣玉食才覺得舒服，也有人粗茶淡飯就很滿足；前者要追求高回報，後者隻要保證資金安全就可以了。所以理財就是根據個人的目標，同時考慮對風險的偏好和承受能力，合理的安排各種投資組合的過程。
保險是一種風險管理工具，是“為無法預料的事情做準備”。有些事情一旦發生，會嚴重危及我們的理財規劃。投入少量資金購買保險，可以在意外情況發生時彌補我們的經濟損失，使理財規劃得以順利進行。同時所以保險可以說是理財規劃中必備的一項。