(6)征收出口從量稅、出口退稅稅率下調與人民幣升值。2005年初,為提高出口附加值,緩解貿易摩擦,我國對部分紡織品服裝出口開征從量稅,當年紡織行業出口從量稅合計征收18.11億美元,占行業利潤的2.6%,對產品單一的產業集群影響較大,造成約25萬人失業,地方經濟受損嚴重。2006年,紡織品出口退稅率降低2個百分點,此前企業紛紛搶關出口,直接影響了行業月度運行數據。盡管出口退稅稅率下調有助於改善紡織品服裝出口結構,但短期內還是擠占了行業微薄的利潤。2007年7月1日,服裝等產品的出口稅率由13%再度下調到11%,這將使相關企業利潤下降9%~10%。與出口退稅稅率調整相比,彙率變化給企業帶來的接單風險更大。自彙改起到2000年6月中旬,人民幣升值近6.5%,雖然降低了部分原料的進口成本,但導致普通紡織服裝出口企業利潤下降30%~50%,對於議價能力較差的企業,幾乎在零利潤狀態下經營。據預測,如果人民幣升值超過10%以上,整個紡織行業的議價能力會明顯下降,如不及時調整出口結構,貿易條件將進一步惡化。
(7)國內市場過度競爭。隨著對外開放程度的不斷提高,我國大量低成本的勞動力以及較完整的紡織工業體係吸引了國際資本的產業轉移,紡織工業利用外資由2000年的22.2億美元提高到2005年的49.3億美元,同期外商投資企業的資產規模由1824.5億元增加到5139.6億元。同時,紡織工業的市場化進程明顯加快。2004年國家將紡織工業投資由審批製改為核準製,進一步降低了行業的進入門檻,加之一些地方政府把紡織業作為招商引資的重點產業,給予土地、稅收等方麵的優惠,刺激了大量民營資本進入紡織領域,成為紡織工業擴張的重要動力。據統計,我國規模以上紡織企業數量從2000年的1.89萬家增加到2006年3.47萬家,增長了83.6%,其中非國有企業的比例從2000年的80.5%上升到2006年的96.2%。競爭主體的增加促進了紡織工業市場競爭體係的完善和資產多元化格局的形成,但由於部分投資者注重短期利益,對行業發展走勢缺乏準確判斷,盲目進入,片麵擴大規模,加劇了紡織工業的重複建設和過度競爭,不利於增長方式轉變和效益改善。
(8)國際競爭加劇,貿易壁壘增多,貿易摩擦頻發,比較優勢有所削弱。從世界範圍來看,紡織工業普遍存在生產過剩、行業利潤空間縮小的趨勢。特別是在低端市場上,隨著發達國家紡織業持續向發展中國家轉移,越來越多的發展中國家加入了紡織品服裝的出口大軍,致使國際競爭異常激烈,墨西哥、印度、土耳其、羅馬尼亞、印度尼西亞等國家已經對我國構成了強大的競爭壓力,而巴基斯坦、孟加拉、柬埔寨、越南、埃及等後起發展中國家憑借更廉價勞動力和地緣優勢,紡織品服裝出口增長迅速,已漸呈趕超之勢,使得歐美大量訂單向這些國家和地區轉移。同時,進入後配額時代,全球紡織品貿易體係的變數明顯增多。除了美國、歐盟、土耳其再度設限外,我國紡織品服裝出口麵臨的貿易摩擦不斷升級,特保、反傾銷、技術壁壘、綠色壁壘等貿易壁壘花樣翻新,對紡織品出口的影響麵逐步擴大。2007年6月1日起開始實施的REACH法規將使我國出口歐盟的化纖等紡織品服裝的出口成本間接提高5%左右,而這一法規也被公認為是未來國際貿易中技術壁壘的新走向(詳見專欄17—1)。麵對激烈的國際競爭和嚴峻的貿易環境,不少國內企業特別是中小企業難以適應,企業生產和出口計劃安排的難度增大,出現了出口波動、配額交易混亂、配額浪費嚴重、出口清關率下降等新問題,進而影響了行業經濟效益的穩定增長。
在國內外上述因素共同作用下,總體來看,我國紡織工業的比較優勢開始出現弱化的跡象。國內土地、原材料、勞動力等要素價格上漲導致企業生產成本持續上升。2005年,紡織全行業職工年平均工資為11486元/人,比2000年上升81.1%。國家統計局的數據顯示,2006年紡織行業主營業務成本同比上升了21.3%。目前,與一些發展中國家相比,雖然我國紡織工業在產業配套和市場體係等方麵占優,但生產成本已基本無優勢可言。以印度為例,我國紡織行業的動力和資本等費用比印度低,但兩國的勞動力成本和輔料費大致相當,而我國生產過程的損耗和原材料支出則明顯高於印度;受生產成本上升、人民幣升值和出口退稅稅率下調的影響,我國紡織品服裝價格指數止跌上升。據中國紡織工業協會統計,2006年中國紡織工業的價格指數同比上升10.14%,出口平均單價提高10.14%,其中服裝出口單價同比上漲12.9%,對歐盟、美國的服裝出口平均單價則分別提高了19.3%和38.5%。雖然這在一定程度上有助於改善紡織品服裝的貿易條件,但勢必削弱我國紡織產品在國際市場上的價格優勢,進一步影響紡織服裝的出口效益。
三、紡織工業的社會效益與環境影響
在注重經濟效益的同時,隨著國家宏觀調控的深入推進,紡織工業的社會效益和環境效益問題日益凸顯,行業轉變增長方式的緊迫性提高,落實企業社會責任、強化環境治理正在成為紡織工業發展的新主題。
1.紡織工業的社會效益
紡織工業的社會效益主要體現在滿足居民消費和增加就業等方麵。同時,近年來紡織企業加強了社會責任體係建設,取得了良好的社會反響。
(1)滿足居民消費需求,改善生活品質。紡織工業的發展為我國居民提供了品種豐富、質優價廉的服裝和家用紡織品,其中紡織工業三大類終端產品中的服裝和家紡產品直接用於居民消費,這兩類產品產量占行業總產量的比重超過85%。隨著收入水平的提高,我國居民衣著消費不斷增長,城鎮和農村居民人均衣著消費支出由2000年的577.00元和95.95元分別提高到2005年的800.51元和148.57元,同期衣著消費占消費總支出的比重由10.01%和5.75%分別上升到10.08%和5.81%。另據統計,2000~2006年城鎮和農村居民人均衣著類消費按照可比價格計算年均增長率分別達到了12.3%和8.2%。2007年1~2月,服裝鞋帽類零售總額增長27.9%,同比增長8.6個百分點,比同期全社會消費品零售總額的增長率高出13.2個百分點,創出近年來的新高。目前,我國居民特別是城市居民對中高檔服裝的需求明顯增強,服裝已成為我國消費者品牌化、個性化、時尚化消費的重要載體。另外,消費結構升級促進了居民的住宅、旅遊等消費的增長,進而帶動家紡業快速增長,2006年家紡行業產值達到6540億元,其中75%以上是由國內市場消費的。
盡管我國居民人均纖維消費量不斷增長,超過了發展中國家的平均水平,但與發達國家相比仍然偏低。同時,受紡織工業的產品結構和技術水平製約,國內市場上紡織品服裝的質量有待提高,難以滿足當今消費者對紡織品服裝功能強、綠色消費、文化個性情感表達等多元化的要求。從世界範圍來看,人均GDP超過1000美元後,衣著占居民消費支出的比重趨於下降,但衣著總支出將快速增長。目前,我國已經進入了這一階段,居民的衣著消費潛力特別是農村居民的衣著需求將不斷釋放,今後農村消費者的衣著購買力將逐步增強。此外,收入水平提高和消費結構升級還將進一步刺激家紡產品的消費。據測算,我國城鎮化水平提高1個百分點,將帶動家紡產品需求增長150億元。從發展曆程和未來趨勢來看,一方麵,居民消費需求為紡織工業發展提供了廣闊的空間,內需始終是推動紡織工業發展最強大的力量,2006年國內需求的比重(按出口交貨值計算)達到了71.3%;另一方麵,紡織工業的發展也為改善居民消費結構、提高生活品質做出了重要貢獻。
(2)增加就業,推進城鎮化。紡織工業屬於勞動密集型的產業,長期以來一直是我國吸納就業的重要行業。2000年我國紡織工業就業人數約為790萬,2006年接近2000萬,年增長率達16.7%,2005年紡織、服裝和化纖三個部門合計職工人數占全國職工總人數和製造業職工人數的比例分別達到了4.3%和15.0%。目前,紡織行業就業人員中有1400萬左右是農村轉移勞動力,這些員工每年獲得1000億元以上的工資收益,大大改善了其生活條件。同時,紡織工業每年使用天然纖維600萬噸以上,關係到一億多農民的生計,棉花等紡織天然原料需求的增長一定程度上帶動了相關農民收入的提高。近年來,隨著沿海地區產業集群的蓬勃發展,紡織行業中小企業的社會化水平不斷提高,轉移了大量農村剩餘勞動力,促進了地方經濟的發展,對推進農村城鎮化進程發揮了積極作用。但由於紡織企業投資主體分散、企業規模普遍較小,行業整體工資水平較低,部分企業的勞動條件較差,勞動和醫療保障製度不完善,對行業從業人員的權益造成了一定的損害。
(3)行業社會責任體係建設初見成效。為提高行業的社會效益,紡織行業率先行動,全麵開展社會責任建設。2004年以來,中國紡織工業協會對行業發展現狀、供應鏈利益相關方以及工時、工資、職業健康、安全生產等涉及社會責任的專題進行了調研,廣泛收集國內外法律法規、國際公約、標準管理體係等相關資料,2005年製定並發布了國內製造業首個行業自律性的“中國紡織企業社會責任管理體係”(CSC9000T)。2005年5月,中國紡織工業協會成立了專門的CSC9000T推廣機構——中國紡織工業社會責任建設推廣委員會。2006年3月,根據企業的社會責任管理基礎、社會責任管理工作的積極程度以及企業所有製、地區和規模結構,選取1個產業集群和10家企業進行CSC9000T試點,到2006年底,已有9家試點企業建立了CSC9000T管理體係,成為首批CSC9000T執行企業。2006年12月,“10+100+1000項目”正式啟動,即選擇10個產業集群作為推廣試點地區,並從這10個產業集群中選擇100家骨幹企業建立社會責任管理體係,以10個產業集群為主選擇1000家中小企業進行社會責任基礎培訓以及能力建設培訓。
紡織工業CSC9000T管理體係實施方式有別於國際上常見的采購商生產守則監督和第三方標準認證,采用了PDCA(策劃—實施—檢查—改進)管理模式和績效評估方式,有助於建立社會責任管理的長效機製,其體係原理、作用機製和作用模式具有創新性和可持續性,填補了國內空白,達到了國際先進水平。CSC9000T的試點推廣促進了企業轉變觀念,社會責任意識大大增強,對穩定職工隊伍、降低運營成本也起到了積極作用。同時,通過開展相關國際合作,獲得了來自零售商、國際相關機構以及外國政府部門的支持和肯定,並與歐盟(EU)、聯合國工業發展組織(UNIDO)、國際勞工組織(ILO)等國際組織建立了廣泛的合作關係和交流渠道。這些進展無疑有益於改進我國紡織業的國際形象,改善貿易環境。
2.紡織工業發展的環境影響
與重化工業相比,紡織工業雖然算不上能耗和汙染大戶,但卻是資源和環境高度敏感的行業。目前,紡織工業綜合能耗、廢水排放量排在工業行業的第6位和第7位,低於鋼鐵、電力、化工、造紙等行業,但受投入不足和企業規模偏小等因素影響,紡織行業的水耗、能耗居高不下,環保投入嚴重不足。2006年,紡織工業年總能耗為6867萬噸標煤,占全國工業總能耗的4.3%,規模以上企業用水量達到95.48億立方米,占全國規模以上工業企業用水總量的8.51%。其中,印染行業用水量居製造業第2位,廢水排放量為全國第6位,印染廢水占紡織全行業廢水排放量的80%,而其水的重複利用率僅為7%。同時,紡織工業中印染和化纖等排汙嚴重的企業集中分布在江蘇、浙江、廣東等經濟發達、人口密集地區,如不及時治理,勢必將加劇該地區本已脆弱不堪的環境負擔。此外,紡織工業對天然原材料的依賴較大,除了棉花、羊毛、生絲、麻、石油之外,行業包裝材料的消耗也十分驚人。如我國每年生產約9億件襯衫,包裝用紙量達到18萬噸,相當於砍掉126萬棵樹木。隨著國家宏觀調控力度加大以及國外對我國出口紡織品環保標準的提高,紡織行業環保工作推進速度加快。2005年8~12月國家環保總局開展了紡織印染行業環保專項檢查,各地環保部門共檢查紡織印染企業3585家,立案查處環境違法企業508家,其中取締、停產92家、限期治理117家、實施經濟處罰262家。以此為契機,各地節約汙染治理成本,提高達標排放標準,加大了對紡織行業汙染大戶——印染業的監管力度以及對環境違法企業的懲處力度。
盡管節能降耗和汙染治理取得了一定進展,但現階段我國紡織工業的整體能耗水平和環保標準遠遠低於發達國家的水平。如化纖行業現有生產能力中20世紀90年代以前的技術裝備仍占很大比重,設備平均能源單耗比國外先進水平高77.5%,印染企業的單位產品耗水量一般是發達國家的3倍左右。紡織品服裝產品標準的總體水平不高,符合WTO/TBT協定的很少,安全和環保方麵的標準建設明顯滯後。目前,部分地區和企業片麵追求規模擴張,致使行業“趨同發展”問題突出,高投入、高消耗、高排放、低效率的行業增長模式尚未得到根本改善。同時,紡織企業布局分散,中小企業眾多,一些企業生產工藝落後,汙染治理設施老化,還有部分企業環保意識相對薄弱,為降低生產成本,不正常使用環保設施。加之對違法企業的處罰措施力度不夠,違法成本低,守法成本高的狀況使得現行環保執法手段起不到足夠的震懾作用。當然,紡織行業的環保問題有一定的特殊性。由於行業對生產用水要求很高,其指標比普通自來水嚴格得多,因而,紡織企業在開展環保工作時不僅要治理汙染,而且還要解決符合生產要求的水源問題。
從世界範圍來看,消費者對紡織品服裝的舒適性以及環保、健康和安全等方麵的要求不斷增強,綠色生態紡織品日益成為紡織品生產消費的主流。為加快行業增長方式轉變,適應國內外消費趨向和環保標準的變化,根據《紡織工業“十一五”規劃綱要》,2006年國家發展和改革委員會同財政部、稅務總局等十部委聯合下發了《關於加快紡織行業結構調整·促進產業升級若幹意見的通知》,旨在通過進一步優化產業結構,促使紡織工業提高整體裝備水平,節能降耗、環境保護取得實質性進展,並提出了節能降耗、環保的約束性指標。2006年7月,國家環保總局發布了紡織行業環境保護的行業標準《清潔生產——紡織業(棉印染)》。該標準從生產工藝與裝備、資源能源利用、產品、汙染物產生(末端處理前)、廢物回收利用及環境管理六個方麵,為行業清潔生產製定了國際先進水平、國內先進水平和國內基本水平三級標準,為行業環保標準預留了調整升級的空間,這一標準已於2007年1月正式實施。為配合相關指標的分解落實近期環保部門將繼續把印染業作為環保執法專項行動的重點,督促江蘇、浙江、福建、廣東等紡織印染企業集中的地區,提升產業發展水平。