一個共產黨員被捕以後會不會叛變，唐縱教特務們如是進行觀察：有的人遭受酷刑之後，進入牢房，一切泰然自若，連流著鮮血的傷口落滿蒼蠅都毫無知覺，隻是兩眼望牢房頂棚，目光仿佛穿透了棚頂，沉浸在深思之中，這樣的人是不容易對付的。而有的人受刑回到牢房後，立即忙著護理傷口，找到較為舒適的地方躺下，或者把鋪的稻草等墊得稍厚一點等等，看到這些就說明他還想活下去，那就讓他受更厲害的刑，使他更加痛楚難耐；至於他想躺得更舒適一些，那就滿足他的要求，軟化他，或者讓他的條件更惡劣來逼迫他屈服。總而言之，針對觀察到的各種行為進行心理分析，然後想辦法威脅利誘，迫使“犯人”就範。
為了騙取被捕後曆經嚴刑拷打仍堅強不屈的革命人士的口供，唐縱向特務們教授一種叫做“苦肉計”的方法。他挑選精幹的特務，裝扮成被捕的革命者，蓬頭垢麵、衣衫襤褸，遍體“鱗傷”，一副飽受折磨的樣子。這種“犯人”往往在深更半夜一下被推入囚禁革命者的牢房，進去後倒地呻吟不已。難友們往往出於同情會馬上照看這位新來的“同誌”，可是他往往還故意裝作不肯輕信的樣子。等時隔數日後，才逐漸戒備，十分神秘地暗地告訴革命者一些所謂“革命的機密”，以顯示他是案情嚴重的要犯，騙取革命者的信任。
在這幾天或者更長的時間內，牢房中的人如果不注意，在談話中泄露了情況，或者被他觀察到什麼，便被這個“要犯”牢記在心頭，在他被“提審”的時候向主人彙報。這種絕招比專靠嚴刑拷打更要狠毒，的確使一些“威武不能屈、富貴不能淫”的堅強人士上當受騙。
唐縱遠渡重洋去德國鍍金，終於沒有枉費蔣介石的“栽培”。
1938年8月，原由陳立夫任局長的軍事委員會調查統計局正式改組。原負責調查社會問題和黨務諜報的第一處和負責郵政檢查的第三處，合並為中央組織部調查統計局。而原負責軍事調查和軍事情報的第二處，也就是戴笠主持的特務處，則擴展為軍事委員會調查統計局。前者簡稱為“中統局”，後者簡稱為“軍統局”。軍統局局長由蔣介石侍從室第一處主任賀耀祖兼任，副局長由已晉升為少將軍銜、負實際責任的戴笠擔當。
因為改組後的軍統局，其內勤編製一下子由原來的四個科擴大成了四個處，另設一個設計委員會、兩個特訓班和一個龐大的電訊機構；而其外勤編製則增加到30多個區站，300多個工作組、隊，加上由“蘇浙際動隊”改編成的“忠義救國軍”，以及抗戰開始後各淪陷區陸續成立的便衣隊等武裝特務。這樣，軍統局的人員已有上萬人馬了。
軍統局成立不久，唐縱聽說了去年發生的中日特工直接交量的事件，但被俘的日軍女諜南雲造子卻從監獄中脫逃了，給軍統特務造成很大的威脅。他幾經思索，便自告奮勇向戴笠提出，設計抓捕南雲造子，消滅這個禍害。