2.進口度量衡器具及管理物品時，外購部門應於申請“輸入許可證”之前準備“報價單”及其他有關資料送進口單位向政府機關申請核準進口。
二十二、進口簽證外購材料訂購後，外購部門應立即檢具“采購單（外購）”及有關申請文件，與“申請外彙處理單”一道送進口單位辦理簽證。進口單位應依預定日期向國家貿易局辦理簽證，並在“輸入許可證”核準後通知外購部門。
二十三、進口保險。
1.具有FOB、FAS、CIF條件的進口項目，進口單位應依“采購單（外購）”上外購部門指示的保險範圍辦理進口保險。
2.進口單位應將承保公司指定的公證行在“采購單（外購）”上標示，以便貨品進口必須公證時，進口單位憑此聯絡該指定的公證行辦理公證。
二十四、進口船務
1.FOB、FAS的進口項目，進口單位（船務經辦人員）於接到“采購單（外購）”時，應視其“裝運口岸”及“裝船期限”並參照航運資料，原則上選定三家以是船運公司或承攬商，以便進口貨品可機動選擇船隻裝運。
2.進口單位（船務經辦人員）應將所選定的船運公司或承攬商名稱，提供給進口結彙經辦人員，於“信用證開發申請書”上列明，作為信用證條款，向發貨人指示裝船。
3.如因輸出口岸偏僻或因使用部門急需，為避免到貨延誤，外購部門應於“采購單（外購）”上注明，避免在信用證上指定船運公司後又委由發貨人代為安排裝船。
二十五、進口結彙。
進口單位應依“采購單（外購）”標示的“開發信用證日期”辦理結彙，並於信用證（L/C）開出後以“開發L/C快報”通知外購部門聯絡供應廠商。
二十六、稅務。
1.免貨物稅及“工業用證明”的申請進口的貨品可申請免貨物稅者，外購部門應於“輸入許可證”核準後，檢具必需文件，向稅捐處申請，經取得核準函後向海關申請免貨物稅。
2.稅則預估、分期繳稅的申請及辦理外購部門應於進口前檢具有關文件，憑此向海關申請稅則預估，經核準後辦理分期繳稅及保證手續。
二十七、輸入許可證、信用證的修改。
僅應商要求修改“輸入許可證”或“信用證”時，外購部門應開立“信用證、輸入許可證修改申請書”，經呈核後，檢具修改申請文件送進口事務科辦理。
二十八、裝船通知及提貨文件的提供。
1.外購部門接到供應商通知有關船名及裝船日期時，應立即填製“裝船通知單”，分別通知采購部門、物料管理部門及有關部門。
2.外購部門收到供應商的裝船及提貨文件時，應出具“輸入許可證”及有關文件，將“裝運文件外購單”送進口單位辦理提貨背書。
3.提貨背書辦妥後，外購部門應檢具“輸入許可證”及其他有關文件，以“裝運文件處理單”辦理報關提貨。
4.進口管理物品時，外購部門應在收到裝運文件後，檢具必需文件送政府主管機關申請“進口放行證”或“進口護照”，以此報關提貨。
二十九、進口報關。
1.關務部門收到“采購單（外購）”及報關文件時，應視買賣、保險及稅率等條件填製“進口報關處理單”連同報關文件，委托報關行辦理報關手續，同時開立“外購到貨通知單（含外購收料單）”送材料庫辦理收料。
2.對於不結彙進口物品，進口單位（郵寄包裹則為總務部門）應於接獲到貨通知時，查明品名、數量等資料，並會同外購部門確認需要提貨時再行辦理報關提貨。如係無價進口的材料、補運賠償及退貨換料等，報關時關務部門應開立“外購到貨通知單（含外購收料單）”通知收貨部門辦理收料，而屬其他材料及物品則由收件部門於聯絡單簽收後，送處理部門處理。
3.繳納關稅前進口單位應核對稅則、稅率，然後申請暫借款繳納。
4.海關估稅的稅率如與進口單位估列者不符時，進口單位應立即通知外購部門提供有關資料，於海關核稅後14天內以書麵形式向海關提出異議，申請複查，並申請暫借款辦理押款提貨。押款提貨的項目，進口單位應在“進口報關追蹤表”記錄，以便督促銷案。
5.稅捐記賬的進口案件，進口單位應依“采購單”（外購），於報關時檢具必需文件辦理具結記賬，並將記賬情況記入“稅捐記賬額度記錄表”及“稅捐記賬額度控製表”。
6.船邊提貨的進口材料，進口單位應於貨物抵港前辦妥繳稅或記賬手續，以便船隻抵港時，即時辦理提貨。
三十、報關進度控製分報關、驗關、估稅、繳稅、放行五階段，關務部門以“進口報關追蹤表”控製通關進度。
三十一、公證。
1.各公司事務部應依材料進口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項目，通知進口單位於材料進港時，會同公證行前往公證。
2.外購材料於驗關或到廠後發現短損且符合索賠條件者，進口單位應於接獲報關行或材料庫通知時，聯絡公證行辦理公證。
3進口貨品辦理公證時，進口單位應於公證後根據索賠經辦時效，索取公證報告分送有關部門。
三十二、退彙。外購部門依進口材料的裝運情況，判斷信用證剩餘金額已無裝船的可能時，應在提供報關文件時提示進口單位，並於進口材料放行及“輸入許可證”收回後，開立“信用證退彙通知單”連同“輸入許可證”送進口事務科辦理退彙。
三十三、索賠。
1.外購部門接到收貨異常報告後，應立即填製“索賠記錄單”連同索賠資料交索賠經辦部門辦理。
2.以船運公司或保險公司為索賠對象時，由進口單位辦理索賠：以供應廠商為索賠對象時，由外購部門辦理索賠。
3.索賠案件辦妥後，“索賠記錄單”應依原采購核決權限呈核後歸檔。
三十四、退貨。
1.外購材料須予退貨或退換時，外購部門應適時通知進口單位依政府規定期限向海關申請。
2.外購部門應負責辦理複運出口、進口的有關事務，其出口進口簽證、船務、保險報關等事務則委托出口單位及進口單位配合辦理。
價格品質複核
三十五、價格複核。
1.采購部門應經常調查主要材料的市場行情，建立供應商資料，作為采購及價格審核的參考。
2.采購部門應對企業內各公司事業部所列重要材料提供市場行情資料，作為材料存量管製及核決價格的參考。
三十六、品質複核。采購部門應對企業內所使用的材料品質予以複核，並形成完整資料。
三十七、異常處理。審查作業中若發現異常情形，采購部門、審查部門應立即填寫“采購事務意見反映處理表”（或附書麵報告），通知有關部門處理。
物料庫存量管理細則
為加強本公司物料庫存量控製與管理，特製定本細則，庫存管理人員應根據本細則之規定開展工作。
一、存量基準設定
1.預估月用量設（修）訂
（1）用量穩定的材料由主管人員依據上一年的平均月用量，並參酌本年營業的銷售目標與生產計劃設定，若產銷計劃有重大變化（如開發或取消某一產品的生產，擴建增產計劃等）應修訂月用量。
（2）季節性與特殊性材料由生產管理人員於每年3、6、9、12月的25日以前，依前三個月及上一年同期各月份的耗用數量，並參考市場狀況，擬訂次季各月份的預計銷售量，再乘以各產品的單位用量，而設定預估月用量。
2.采購點設定
（1）采購點——采購作業期間的需求量加上安全存量。
（2）采購作業期間的需求量——采購作業期限乘以預估月用量。
（3）安全存量——采購作業期間的需求量乘以25%（差異管理率）加上裝船延誤日數用量（歐美地區15天用量，日本與東南亞地區7天用量）。
3.采購作業期限
由采購人員依采購作業的各階段所需日數設定，其作業流程及作業日數（公司自定）經主管核準，送相關部門作為采購需求日及采購數量的參考。