某汽車零配件生產企業A公司，專營汽車電子等零配件的采購、銷售，主要為廣東的兩家著名日係合資汽車廠家供貨，與其下遊廠家合作年限較長，貿易關係穩定。在“汽車零配件—汽車生產—汽車經銷商—終端用戶”的國內汽車行業供應鏈條中，A公司處於供應鏈上遊，與汽車行業形成共生發展，隨著近幾年我國汽車產業的快速發展，A公司業務規模也不斷擴大。
由於下遊車廠較為強勢，A公司一般采取向車廠提供3~6個月賬期的銷售結算模式，這樣一來，A公司造成了大量穩定的應收賬款，餘額一般維持在6000萬左右，資金占用量越來越大，需要通過融資以緩解短期流動資金壓力；作為一家資產規模、綜合實力一般的中小型汽車零配件生產企業，A公司無法通過銀行的保證擔保、抵押擔保貸款等傳統授信渠道獲得融資支持。基於客戶背景、業務特點以及融資需求，銀行為該客戶提供了以下供應鏈金融解決方案。
銀行通過考察A公司整體經營狀況，並依據其與下遊車廠的關係和交易細節，接受A公司向銀行轉讓其交易過程中的應收賬款，據此給予A公司4000萬元保理額度，解決了A公司因應收賬款占用帶來的流動資金短缺困境。以A公司與車廠X的交易為例，具體操作流程如下：
（1）A公司與X公司簽訂供貨合同；
（2）A公司送貨，X公司驗收貨物並在送貨單上簽字確認；
（3）X公司根據送貨單明細定期生成電子收貨單（Purchase Order，簡稱PO），送至A公司和銀行；
（4）A公司收到PO後開出增值稅發票，並交給銀行申請保理授信出賬（同時在增值稅發票備注欄注明應收賬款債權轉讓事項）；
（5）銀行根據X公司發來的PO和A公司交來的發票，確定、核實應收賬款的具體金額後，將發票送達X公司；
（6）銀行根據核實的應收賬款金額放款給A公司；
（7）X公司按時付款到A公司在銀行的付款賬號，A公司償還保理授信。
銀行通過以企業自身的流動資產（企業應收賬款）作為支持、提升企業信用的方法，為中小企業提供了全新的融資渠道，解決了中小企業融資困境。以上方案也可同樣推廣至鋼鐵、有色、電子、能源、家電、煤炭、造紙等行業，為處於行業上遊供應商地位的該類客戶解決融資需求。
八、國內貿易融資案例Ⅱ：經銷商的融資方案
某鋼材經銷商B公司，專門從事各種鋼材的國內貿易，上遊采購對象主要為一些國內知名大中型鋼廠；在下遊銷售方麵，B公司的交易夥伴多為國內軍工企業，由於下遊客戶以穩定需求作支撐，公司購銷渠道暢通，銷售收入呈逐年增長趨勢。
由於B公司在鋼材產業鏈中所處的地位，與鋼廠在貿易結算方式中一般采取提前預付貨款的方式，預付賬期一般都在3~4個月，由此企業形成了大量預付賬款，預付款餘額占流動資產的40%以上，隨著業務不斷發展，B公司急需通過融資緩解資金壓力，同時獲得擴大貿易規模的機會；作為一家中小型鋼材貿易公司，B公司無法提供固定資產用於抵押，也無法提供實力更強、更符合銀行要求的第三方擔保，因此無法獲得銀行傳統授信支持。
基於客戶背景、業務特點以及融資需求，銀行為該客戶提供了以下貿易融資解決方案。
銀行通過考察B公司整體經營狀況，並依據其與上遊鋼廠的關係和交易細節，以B公司向上遊鋼鐵生產廠商支付的預付賬款項下采購的鋼材為質（抵）押，給予B公司5000萬元授信額度，向該公司提供短期貸款，專項用於B公司向上遊鋼廠采購一次性支付預付款項，解決了B公司的流動資金短缺壓力。以A公司與鋼廠Y的交易為例，具體操作流程如下：
（1）B公司與Y鋼廠簽訂購銷合同；
（2）B公司向銀行交存一定比例的保證金；
（3）銀行為B公司提供授信，向鋼廠支付貨款；