3、商業銀行喪失了其針對小微企業的信貸風險管理機製。第一，風險管理觀念和意識落後，大多小企業老板及其經營管理人員更多關注的隻是在經營方麵，而忽視了信貸風險的管理。第二，針對小企業的信用評級體係，商業銀行還未建立。由於偏重於曆史財務數據，過度偏好固定資產、銷售淨收入、總資產等規模變量，因而忽略償債能力、還款意願等相關指標的深入分析。
（二）企業方麵
1、小微企業本身生產經營不穩定，存在較大的經營風險。一般地，小微企業自由資金少，實力弱，人才缺，技術薄弱，受市場波動影晌大，存在較大的經營風險。
2、小微企業缺乏有效的抵押物，存在較大的信用風險。小微企業自身積累少，經營不規範，使得小企業信用低且信用資源少，缺少金融機構需要的不動產擔保抵押品。
3、小微企業未建立起完全的現代企業製度，存在管理風險。目前，我國小企業絕大多數沒有真正建立起現代企業製度，大部分小企業法人治理結構不健全，組織體係不完善，缺乏精通現代企業經營管理理念的經營管理者[3]。
4、小微企業的信息不透明，存在財務風險。小微企業財務信息透明度低、可信度差：一是財務製度不健全。二是部分出於避稅目的，有意偷逃稅款，銷售收入及利潤不如實體現。
三、促進商業銀行小微企業信貸業務的建議
（一）商業銀行
1、統一思想，在經營戰略上重視當前的小微市場。從當前的貸款業務來看，小微企業金融業務市場潛力很大，完善小微貸款業務，有利於完善商業銀行的客戶層次，提高商業銀行的客戶質量，培植忠誠度高的核心客戶；同時，這樣也有利於提高商業銀行貸款資產質量，降低信貸風險。
另外，從風險控製和成本的角度看，小微企業信貸業務要作到一定的規模經濟。通過增加客戶數量和貸款額度，來減少實際的損失以契合預期損失率，商業銀行要在小微企業信貸市場獲得可觀收益，就必須占有一定的市場份額。
2、建立小微企業信貸專營模式。信貸管理專營型模式，是小微企業信貸專營機構在總行框架內專營小微企業授信業務，這種模式改變小企業信貸無專門機構、無專門人員、無專業操作流程的“三無”狀態。通過近年來各商業銀行信貸專營機構的設立，商業銀行解決中小企業信貸難題上取得了一定成效。
3、健全並創新小微貸款風險管理機製。（1）建立中小企業客戶獨立的信用等級體係。針對不同小企業的特點，修改評價指標體係，製訂適合小企業特點的信用等級評定及綜合授信製度；增加不同規模企業信用等級的可比性，從而客觀地評價信貸風險[4]。（2）構建全程風險管理體係。一是定期開展客戶評價。二是進行跟蹤管理。三是及時管理風險。
（二）小微企業
首先，小微企業應加強自身建設，提高自己獲得貸款能力。其次，小微企業應加強自身信息披露，獲得商業銀行的信賴。（作者單位：四川大學經濟學院）
參考文獻：
[1]中國農業銀行小企業金融部課題組；高克勤；徐曉軍；楊揚；呂建行.商業銀行小企業金融發展戰略研究[J].農村金融研究.2009年06期
[2]萬荃.穩健貨幣政策下多策並舉化解中小企業融資難題，訪中國社會科學院既然弄研究所黨委書記兼副所長王鬆奇[N].金融時報.2011-6-20
[3]中國農業銀行小企業金融部課題組；高克勤；徐曉軍；楊揚；呂建行.商業銀行小企業金融發展戰略研究[J].農村金融研究.2009年06期
[4]管敏.對我國商業銀行信用風險管理的分析[J].沿海企業與科技，2007（3）：33-34.
注解：
①深證房地產信息網.監管層再提銀行應重視小企業貸款[EB/OL].