虛假轉口貿易驅動因素研究及啟示
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作者：李翠
作者簡介：李翠（1988），女，漢，湖南懷化，碩士研究生，雲南大學經濟學院，研究方向：國際貿易。
摘要：隨著我國對外貿易逐漸步入轉型階段，轉口貿易迅速發展，轉口貿易額逐年提升。但增長的同時，弊端也日益突出，即虛假轉口貿易滋生，嚴重不利於實體經濟健康發展。尤其是2014年6月份青島港重大貿易融資騙貸案的發生，引起社會各界廣泛關注。為了使轉口貿易駛入正軌，發揮其促進對外貿易穩定健康發展的作用，為此，需要嚴厲防範虛假轉口貿易，據此有必要研究驅使虛假轉口貿易迅猛增長的因素。因此，本文首先從貿易進出口額和人民幣結算兩個方麵分析轉口貿易對外貿經濟發展的作用，由此分析得出虛假轉口貿易現存的隱患，並且對虛假轉口貿易的驅動因素分別從主觀和客觀兩個方麵進行具體分析，最後對於日後如何有效防範和打擊虛假轉口貿易得出啟示。
關鍵詞：虛假轉口貿易；驅動因素；信用證；貿易融資
一、轉口貿易刺激對外貿易趨好發展
（一）從貿易進出口額方麵
隨著新加坡、香港、倫敦、鹿特丹等港口日益發展成為全球重要的中轉港，國內各大貿易商越來越傾向於轉口貿易模式，轉口貿易的大幅度增加在一定程度上刺激了對外貿易發展。從數據可以看出，2008年金融危機後，貨物進出口總額逐年呈現增長趨勢，貨物進出口順差在2012年也開始恢複擴大態勢，並且到2013年貨物進出口總額整體上比以往有了較大幅度的增長，這離不開相關刺激經濟的宏觀政策的影響，與此同時，轉口貿易迅速發展對其產生了不可忽視的影響。以國內青島為例，2013年全市服務貿易進出口額307.6億美元，同比增長44.1%，其中，轉口貿易額達到256.4億美元，占服務貿易額83.3%。另外，轉口貿易收入134.67億美元，占服務貿易總收入87.7%，同比增長63%。由此可見，在對外貿易麵臨外需疲軟的大環境下，轉口貿易為其開辟了新的發展模式，使貿易數據大大改善。
（二）從人民幣結算方麵
在涉外方麵，根據外彙管理局數據顯示，人民幣結算方式逐漸受到大家青睞，使用率較以往有了明顯提高。人民幣收入占比、支出占比、收支合計占比逐年提升，展現出強勁的上升趨勢。這得益於人民幣日益國際化的效果，而人民幣國際化又在一定程度上取決於轉口貿易的迅速發展，因此也間接反映出轉口貿易的迅速崛起改善了對外貿易逐年暗淡不景氣的狀況，刺激了對外經濟進一步趨好發展。此外，從轉口貿易項下跨境人民幣結算量來看，2013年6、7月兩個月的結算量雖然有比較明顯的下滑，同年8月和9月則出現了恢複性增長，並達到2012年和2013年轉口貿易量的月度峰值。由此可見，轉口貿易具有努力向上突破的強大生命力。
二、虛假轉口貿易的驅動因素分析
從以上數據分析表明，轉口貿易在改善對外經濟不景氣方麵發揮了巨大的刺激作用，但是同時也存在著的不容小覷的隱患，即虛假轉口貿易迅速滋生。尤其是2014年6月份青島港貿易融資騙貸事件的發生，引起監管部門、銀行業等對轉口貿易的再次高度關注，嚴厲打擊虛假轉口貿易顯得刻不容緩，必須從源頭上進行製止和打擊，即虛假轉口貿易的驅動因素。而驅使這種虛假轉口貿易盛行主要有客觀和主觀兩個方麵。
（一）客觀因素