現金是企業的以貨幣形式存在的資產，由於現金特殊的形式，在現金的管理上，每個企業都很重視，但是僅僅重視還是不夠的，是不能完善的管理現金、規避現金的挪用與貪汙問題的，因此，管理者還必須掌握必要的現金管理工具。
現金的管理主要包括現金的支出管理、現金的收入管理以及現金的餘額管理。
1.加速收款
為了提高現金的使用效率，加速現金周轉，企業應盡可能地加速收款。其中主要是縮短應收賬款的時間。發生應收賬款會增加企業資金的占用，但它又是必要的，因為可以擴大銷售規模，增加銷售收入。如果現金折扣在經濟上可行，應盡量采用，以加速賬款的收回。
2.利用現金浮遊量
所謂現金浮遊量，是指銀行賬戶上比企業賬戶上多出的現金存款餘額。這種差異，是由於企業開出的支票，顧客尚未到銀行兌現而形成的。如果能正確預測浮遊量數額加以利用，對於企業的資金周轉很有好處。當一個企業有多個銀行存款賬戶時，應選用一個能使支票流通在外時間最長的銀行來支付貨款，以擴大浮遊量。
3.控製支出時間
控製支出時間，可以最大限度地保持現金留存量以用於急需支付事項或從事證券投資。例如，如果購貨付款條件為“2/10、n/30”，應安排在發票開出日期後的第10天付款，還不致喪失現金折扣。如果第10天不能付款，則應拖到第30天再付。
控製支出時間，還體現為摸清支付規律以適當準備現金的做法。例如，企業每月支付工資時，發現職工到銀行兌現工資有一定的規律。工資兌現起始日起的第1、2、3、4、5和5天以後的兌現率分別為20%、40%、10%、5%、5%。這樣，企業準備發放工資的現金就不必全部在第一天備齊，而可按兌現率的分布逐步供給。
4.控製支出數量
企業現金的支出，事先都有一定的計劃，支出前還應有一定的審批手續。有些臨時發生的必要支出，更須特別申請報批。這些都是為了控製現金支出數量，加強現金管理。
特別需要指出的是，關於庫存現金的使用，我國有關製度規定了一定的範圍：
（1）職工工資、津貼。
（2）個人勞動報酬。
（3）根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。
（4）各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出。
（5）向個人收購農副產品和其他物資的價款。
（6）出差人員必須隨身攜帶差旅費。
（7）結算起點以下的零星支出。
（8）中國人民銀行確定需要現金支付的其他支出。