2購置固定資產。
①審核是否附申請報告。②審核發票合法。③審核是否有行政事務部開具的固定資產調撥單。④審核審批手續是否完備。⑤編製記賬憑證。⑥傳出納崗。
3房租、倉租。
①審核是否附租賃合同。②審核是否附合法收據。③審核簽字手續是否完備。④編製記賬憑證。⑤傳出納崗。
4運費。
①審核運輸發票合法，金額正確。②審核無抵扣聯、且運費金額超出100元以上運輸發票附在同一張支出證明單上（以別針或回形針夾住，無須粘貼和複印）。③審核審批手續是否完備。④編製記賬憑證。⑤傳出納崗。
5途損。
①審核途損合法依據、途損報告。②審核簽字手續完整。③編製記賬憑證。
6高開衝紅。
①審核是否附高開衝紅表。②審核是否附合法收據。③審核是否有銷售會計審核簽名。④審核審批手續是否完備。⑤編製記賬付款憑證。⑥傳出納崗。
7返利。
①審核是否附協議。②審核是否附合法收據。③審核是否有銷售會計審核簽名。④審核審批手續是否完備。⑤編製記賬憑證。⑥傳出納崗。
8讚助費。
①審核是否附申請報告。②審核是否附合法收據。③審核審批手續是否完備。④編製記賬憑證。⑤傳出納崗。
（三）廣告費用
1審核月度資金計劃。
①每月28日根據預付賬款、策劃部廣告投入付款計劃及廣告合同的執行情況。②審核策劃部下月資金使用計劃。③彙總資金計劃。④報財務部長審批。
2審核付款。
①根據月度資金計劃核查付款項目。②審核廣告合同、發票、照片等。③審核“付款審批單”審批手續是否完備。④登記資金計劃。⑤出納崗付款。
①簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證等。②編製記賬憑證。③在相應的廣告合同上登記付款金額、日期及憑證編號。④傳主管崗複核。
3費用報賬。
（1）媒體及宣傳品。
審核策劃部相關崗位傳來的發票（媒體廣告）。
①審核策劃部相關崗位傳來的發票附收料單（宣傳品）。②審核審批手續是否完備。③對照合同進行編製記賬憑證。④在合同上登記發票金額、收受日期及憑證編號。⑤分品種登記手工賬。⑥傳主管崗審核。
（2）宣傳品發出。
①審核宣傳品倉庫明細賬。②審核倉庫傳來的當月宣傳品領用彙總表和領料單。③編製記賬憑證。④傳主管崗複核。
（3）推廣會
①審核推廣會申請報告及照片等相關材料。②審核原始憑證完整性、合法性。③審核審批手續是否完備。④編製記賬憑證。⑤分品種登記手工賬。⑥涉及現金的憑證傳出納崗，不涉及現金的憑證傳主管崗複核。
（四）管理性工作
1每月10日根據部門費用計劃額度出具費用通報，並提請超支或有超支跡象的部門注意。
2每季度結束後15天出具費用分析報告，能為公司費用管理控製提出合理化建議。
3每季度結束後15天出具產品投入產出分析報告。
4每季度提供需監測的廣告明細。
5積極參與公司廣告招標和對廣告價格檢查。
6加強對預付賬款的管理，勤於督促報賬，及時清理廣告掛賬。
7參與製訂和完善公司費用控製辦法。
8參與年度費用控製計劃的製訂。
三、固定資產核算崗工作流程
（一）固定資產
1購進。
①審核付款。②督促報賬。③審核發票和固定資產調撥單。④查詢已付款情況。⑤編製憑證。⑥傳主管崗複核。
2提取折舊。
①根據固定資產明細賬查詢上月新增或減少固定資產。②對應固定資產原值及公司使用的折舊政策計算增減變動的累計折舊。③編製折舊計算表。④編製記賬憑證。⑤傳主管崗複核。
3固定資產清理。
（1）盤點。
①年中、年末組織行政事務部、生產部相關人員進行固定資產盤點。②整理固定資產明細表。③出具盤點報告。
（2）清理報廢。
①定期組織行政事務部及生產部對固定資產進行核查。②督促處置已報廢及長期閑置的固定資產。③核實報廢或長期閑置的固定資產原值、已使用年限及折舊提取情況。④審核固定資產清理轉出報告。⑤編製記賬憑證。⑥傳主管崗複核。
（二）在建工程
1GMP部門日常費用。
①審核原始憑證完整、合法、金額正確。②審核並更正原始憑證按規範粘貼和折疊。③審核審批手續是否完備。④審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷）。⑤編製記賬憑證。⑥涉及現金的憑證傳出納崗，不涉及現金的憑證傳主管崗複核。
2在建工程核算。
（1）工程立項。
①工程項目確定。②向相關部門索取核準後的立項報告及工程預算。③設立明細科目。
（2）工程招標。
①閱讀招標文件。②開具投標保證金收據並製證。③參與議標、評標、定標。④參與合同條款的訂立。⑤保留合同複印件。
（3）支付工程款。
①審核月度資金計劃。每月28日核查工程合同及在建工程款項付出情況。②審核GMP等部門報出的工程項目資金月度計劃。③彙總資金計劃。④報財務部長審批。