（三）對分拆結售彙行為定性難
目前，針對個人分拆結售彙業務的管理主要是依據《國家外彙管理局關於進一步完善個人結售彙業務管理的通知》，該文件中對分拆交易的界定主要集中於個人結售彙業務，而對頻繁存入外幣現鈔和對外付彙的交易則沒有明確規定。因此，在非現場監測中，即使發現多個個人向境外同一收款人付彙，金額較大，其真實交易背景很值得懷疑，但由於缺乏明確的政策依據而無法對這些交易進行明確的定性。
（四）實施行政處罰難
由於拆分結售彙業務的違規主體主要涉及個人，限於外彙局職能和管轄範圍，外彙局缺乏對拒絕配合當事人的製約手段，在沒有司法機關配合的情況下，對拒不配合的個人實施處罰存在困難，影響了個人外彙管理法規的權威性。
三、管理對策與建議
（一）疏堵並舉，完善現有個人外彙管理的法規和政策
建議完善個人外彙管理法規，適度放鬆對個人為境外親屬境外買房需求管理，引導個人通過合法途徑進行境外投資。完善“關注名單”管理，將個人分拆結售彙案例中的境外收付款人納入名單管理。
（二）加大非現場監測力度，防範異常資金跨境流動
提高銀行對異常資金流動的敏感性，通過非現場監測發現問題引導現場檢查。同時，借助科技手段加大對電子銀行個人結售彙業務的現場檢查力度，特別應關注一定時期內使用多個不同賬號、同一IP地址訪問銀行網站的可疑交易信息，防範異常資金通過電子銀行渠道跨境流動。
（三）完善個人分拆結售彙的配套檢查和處罰規定
建議修訂和完善《個人外彙管理辦法實施細則》等相關規定，明確個人分拆結售彙的違規行為認定、核查方式和處罰措施等內容，使外彙局對個人分拆結售彙的核查、移交及處罰都有更加明確的操作程序和法律依據，以進一步提高個人外彙管理的有效性。
參考文獻
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作者簡介：王磊（1980-），男，山東棗莊人，供職於中國人民銀行棗莊市中心支行，經濟師。