三、對商業彙票進行集中管理的必要性
通過從嚴管理銀行賬戶，采取資金預算、集中支付等流程幹預手段，可以相對較為容易地實現現金的集中管理。但從上述商業彙票的業務概述可知，由於商業彙票的特殊性，企業在業務實踐中存在巨大的操作空間。下麵以銀行承兌彙票的數據為例，作進一步的說明。
作為支付工具，銀行承兌彙票的筆數、比重在緩慢在下降，有數據表明：2006～2008年，票據簽發的總筆數分別為萬筆、97842萬筆、88226萬筆；下降的原因也很容易理解，結算工具的網絡化、電子化，使企業有更多高效安全的手段可以選擇。但作為融資投資及理財工具的票據業務，發展非常蓬勃。2001～2008年商業彙票（主要是銀行承兌彙票）年累計承兌量由1.2萬億元增加到7.1萬億元；貼現量由1.4萬億元增加到13.5萬億元；期末商業彙票未到期餘額由0.5萬億元增加到3.2萬億元，貼現餘額由0.3萬億元增加到1.9萬億元，貼現年均增幅遠遠高於同期貸款增幅。
商業彙票集中管理的意義，概括起來就是三點：
第一，實現對所有形態資金的管控，降低資金管理風險。
第二，通過集中管理，控製操作上的合規性風險。
第三，利用票據的融資性取得更多的收益。
四、票據集中管理方案實例
某產業多元化的A資產經營公司，年銷售額超過200億元。2005年，該企業集團開始實施資金集中管理計劃，通過數年努力，現金集中管理取得很大成效。該企業集團現在麵臨的問題是：一部分下屬企業大量使用銀行承兌彙票進行結算及融資，這一部分資金如果放任自流，將減弱資金管控的力度，同時，各下屬企業自行簽發、自行貼現票據的方式，經濟效益較低，勢必影響整個資金集中管理計劃的效果。
管理當局結合商業銀行提供的金融服務產品，提出了具有自身特點的票據集中管理方案。該方案的目的，除了逐步實現整個企業集團的票據管控之外，還將利用集中資源的優勢，力爭提高經濟效益。
（一）票據集中管理所需要解決的問題
在業務管理上，必須綜合考慮以下問題，及對流程進行梳理，否則無法使票據業務實現集中：
第一，票據開票額度的管理。在票據集中管理後，集團總部一下要監管多家下屬企業的票據業務，必須采取額度控製甚至是代辦簽發票據的方式，對每個下屬企業的內部授信額度以及整個企業集團的開票總額度進行管理。
第二，票據到期支付托收款與內部存款聯動管理。票據集中管理後，下屬企業會出現到期應付票據由內部存款資金兌付托收款的問題。
第三，跨銀行的票據業務管理。下屬企業在不同銀行辦理的票據授信業務、開出的應付票據業務，是否能夠通過係統進行全麵管理，並且如果集中成為票據池後，如何在各銀行間進行業務協調，實現業務與數據集中的問題。
第四，效益的提升。通過票據的集中，必須能夠在抵償成本的基礎上，進一步提高收益。
（二）金融服務產品“票據池”
由於國家對金融的管製，所以銀行提供的、經有關監管部門批準進行的“票據池”服務產品，就成為了企業集團實施票據集中管理的重要基礎及最好的依托。
“票據池”的傳統定義就是客戶與銀行簽署協議，將票據業務交給銀行，由銀行提供商業彙票的鑒別、查詢、保管、托收、提取、貼現、質押開票等服務。現代票據池，除了票據集合可建立在商業銀行之外，還可以將票據集合建立在企業內部或企業集團下屬的非銀行金融機構——財務公司中。2011年12月，工商銀行首先推出了在全國範圍內集票據托管、票據質押等功能於一體的票據池業務，成為國內首家推出該項票據綜合管理業務的商業銀行，之後其他商業銀行也相繼推出類似業務。