耶律乙辛其實和蕭觀音並沒有私仇，問題出在蕭觀音生的兒子，皇太子耶律浚身上。耶律浚漸漸長大，開始在朝中實習，準備接老爹的班。耶律浚為人精明幹練，做事得體，所以耶律浚雖然還在實習階段，但耶律乙辛已經漸漸感覺到了來自耶律浚的壓力。如果耶律浚上台，是肯定沒他好果子吃的，所以耶律乙辛不希望耶律浚當皇帝。如果要扳倒耶律浚，最好的辦法就是釜底抽薪，先拿掉蕭觀音，再踢開耶律浚就順理成章了。
對耶律乙辛來說，想扳倒蕭觀音，最好的辦法就是往蕭觀音頭上潑髒水，這盆髒水就是趙惟一。耶律乙辛先找到填詞高手，寫了十首《十香淫詞》，語極淫穢，不堪入目，然後詐稱這是蕭觀音寫給趙惟一的。
耶律乙辛通過關係找到了和蕭觀音、趙惟一都有積怨的宮女單登，指使單登誣陷蕭觀音和趙惟一之間有私情。單登善彈琵琶，但卻彈不過趙惟一，單登經常和趙惟一比武，而蕭觀音自然站在趙惟一這頭，所以單登積怨成恨。
耶律乙辛讓單登去找蕭觀音，利用蕭觀音的單純，騙得蕭觀音的信任，請她寫首詩。蕭觀音不知其中有詐，就把一首舊作《懷古詩》寫了下來：
宮中隻數趙家妝，敗雨殘雲誤漢王。惟有知情一片月，曾窺飛燕入昭陽。
蕭觀音也是糊塗，寫哪首不好，偏偏寫了這首。這首詩是犯了大忌諱的，詩中雖然寫的是趙飛燕和漢成帝，但有“趙”字，有“惟”字，有“一”字，連在一起就是“趙惟一”。
耶律乙辛拿到詩後，大喜狂叫：“蕭觀音，你的死期到了！”讓單登拿著這首詩和那偽造的十首《十香淫詞》上朝廷告蕭觀音和趙惟一私通，給皇帝戴綠帽子。耶律洪基一聽，氣得七竅生煙，反了天了！這對狗男女居然在暗中讓自己當了烏龜，那還了得，自己的臉麵往哪擱，天下臣民都在看笑話呢。
盛怒之下的耶律洪基立刻讓耶律乙辛和另一個奸臣張孝傑著手調查此案，耶律乙辛巴不得謀得這個差事，正中下懷，和張孝傑狼狽為奸，大興冤獄，必欲置蕭觀音於死地而後快。
不過耶律洪基很快就回過味了，覺得這首《懷古詩》沒什麼大問題，而那十首《十香淫詞》怎麼看都不像是蕭觀音的文風，有些猶豫。他再不喜歡蕭觀音，畢竟也是自己的發妻，何況還為他生了皇太子，這樣對她有些於心不忍，就問張孝傑：“這首懷古詩是皇後罵趙飛燕的，能有什麼問題？”
張孝傑不是個東西，他見皇帝有些動搖，害怕耶律洪基突然變卦，他們的大事就要前功盡棄，有些著急，就在耶律洪基麵前煽陰風、點陽火：“陛下，表麵上是如此，可實際上此詩是寫給趙惟一的。”耶律洪基有些不解，寫給趙惟一的？證據！
張孝傑陰冷地一笑：“陛下請看，這第一句是：宮中隻有趙家妝，第三句是：惟有知情一片月，連在一處，就是趙惟一。這還不是證據？”
耶律洪基一聽，恍然大悟，還真是這麼回事。這賤婢果然背著自己和家奴私通，讓自己做烏龜，當下大怒，立刻遣使，前去賜蕭觀音自盡，並誅殺趙惟一滿門。敢給皇帝戴綠頭巾，這就是下場！
蕭觀音忽遭飛來橫禍，她的知音趙惟一也被冤殺，痛不欲生，但她知道皇帝已經下了決心，事情不可能再有半點回旋的餘地。她也死心了，這樣活著，不如一死百了。不過她想在死前再見皇帝最後一麵，有話要說，可耶律洪基不給她這個機會，催她早點上路。
蕭觀音絕望了，痛哭著對著皇宮下拜，死前蕭觀音寫下了人生最後一首作品《絕命詞》。雖然《絕命詞》有些長，但還是全錄下來，讓我們再欣賞一下這位薄命才女的驚世才華。
嗟薄祜兮多幸，羌做儷兮皇家。承昊穹兮下覆，近日月兮分華。讬後兮凝位，忽前星兮啟耀。雖釁累兮黃床，庶無罪兮宗廊。欲貫魚兮上進，乘陽德兮天飛。豈禍生兮無朕，蒙穢惡兮宮闈。將剖心兮自陳，冀迴照兮白日。寧庶女兮多慚，遏飛霜兮下擊。顧子女兮哀頓，對左右兮摧傷。共西曜兮將墮，忽吾去兮椒房。呼天地兮慘悴，恨今古兮安極？知吾生兮必死，又焉愛兮日夕？
蕭觀音和淚寫完《絕命詞》，關上宮門，將一束白練搭上房梁，挽上死結。蕭觀音心一橫，踢倒小凳，雙足懸空，未多時，一代紅顏香銷玉殞，時年隻有三十六歲。
蕭觀音死後，無情的耶律洪基念其夫妻一場，又生下太子，總算發了一回善心，讓蕭觀音的家人把蕭觀音的屍體抬回家安葬。直到乾統初年（1101），也就是蕭觀音的孫子耶律延禧當皇帝的時候，知道祖母是被冤枉致死的，追諡蕭觀音為宣懿皇後，將蕭觀音的遺體合葬慶陵，與薄情的丈夫耶律洪基葬在一處。