做生意要不少資金，尤其是經營零售業務。開業時，需要先付出不少資金進貨，此時現金暫時轉換為商品，隻有等到貨品賣出才可換回現金，但如果還沒有把貨品套回現金，便另有開銷，很可能出現周轉不靈，危及公司的生存。生意人未必沒有錢，但錢卻受到限製，不能及時取用。因此，應付資金運轉是一套重要的技術。
資金運轉良好的先決條件是一套係統的會計模式，據此才能把握有效調動資金的技巧。首先，你需要預計未來會有多少收益，同時也可以知道固定的支出多少。隻要收益大於支出，就能順利運轉資金，相反，如果某段時期內支出高過收入，就可能資金運轉不靈。如果周轉資金的技巧不高，便可能不斷地注資，愈注愈多，投資成本也相應增加，風險也會相對提高。
懂得運轉資金的生意人能設法盡快取得利潤，以利潤抵消開支。他們會想辦法，以確保常有可動用的現金在手。做生意時盡可能收取現金，到生意上了軌道後，再考慮做月結。很多生意都是月結的，即讓客戶取貨，隻是簽單記賬，到月底才發出單據收錢。這隻有資金較多時才可行。這些記賬的客戶必須是有信譽的，切記不可隨便給不熟悉的客戶做月結記賬。
做資金運轉的預算宜保守一些，不要過於樂觀。例如，心中預計下半年將有20萬元淨收入，但做保守一些的估算，視為有15萬元淨收入，用這個基數衡量，看看是否可以彌補支出。因為原來的預算是樂觀的，但中途可能有壞賬或其他意外事故，引起意外損失。
每個行業的經營方式都不相同，有些行業需要向貨品供應商支付現金，也向客戶收取現金；也有些行業可以延遲向貨品供應商付款，暫時記賬，但卻向客戶收取現金；還有些行業需要用現金付給貨品供應商，但卻讓客戶記賬。
一般的零售業務都是貨款兩訖，即交貨或提供服務同時也收足款項，兩不虧欠。而進貨則可付現金，或做月結。由於賣出貨品後可以迅速得到現金，資金運轉必定比較順暢，這類行業對創業者最合適：可以減少壞賬的風險，也避免和其他公司因財務而糾纏不清。
如果客戶必須以月結記賬的方式付款，那麼，最好向貨品供應商付款也采取這種方式，不必付出了大量現金卻等了很久都收不到貨款。
萬一真的現金有限，未能收足貨款，同時卻有很多賬款需要了結，最好先付款給小公司，大公司暫時多等數天不成問題。反正生意長期合作，幾天也不是長時間。小公司一般都急於現金運轉，所以要照顧他們的需要，早一天結算，他們就多一些現金可用。你能如期結賬，他們就認為你有信用，願意繼續和你合作，這對大家都有益。
把小公司的賬清還後，再考慮大公司的賬，你遲一點付款，他們不會因而出現資金周轉困難。隻要有拖沒欠，一點點地清付，彼此的合作關係還可以繼續維持。他們不會因為你未能如期付款翻臉，反正你沒有逃避付賬的責任。
另一個便於資金運轉的方法，就是開出期票。期票即支票，但在日期一欄，填寫在未來的某一天。在這天之前，持票不能到銀行提取現款或過戶。換言之，你雖然已經開出支票，卻不需立即付款，賬戶內暫時沒有那麼多款項也不要緊。
開出期票的原則是：你目前沒有足夠現金，但稍後可以取到若幹貨款用於清還某類欠款。於是，你可以把期票的日子定在預計收到款項後的某天，確保對方可以收到款項。但是，期票的期限應盡量短，例如，今日開出期票，兌現的日期，最多也不過一兩個星期。經常開出幾個月的期票，人家也可能運轉不靈沒有現金可用，因此也不願意繼續和你合作。
有本書叫《現金為王》，講的就是現金對企業的重要性。
不管一個企業在做什麼，一定要保證資金運轉良好，這樣才能避免“一分錢難倒英雄漢”的情況出現。