大慈大悲普濟真人，以業報因緣請問太上。爾時，太上道君曰：十方世界，各有五億五萬五千五百五十五億五萬五千五百五十諸天，開方布域，置立天官。天上地下，地下天上，日月星辰，山川嶽瀆，結炁飛雲，而成金樓玉閣，寶殿瑤房，霞堂紫觀，星苑雲林，鸞庭鳳圃。浮空架虛，挾旁日月，分域布郭，萬品千名，遍滿無間。仙真上聖，天帝天師，隨處安居，各施經教；司主錄籍，生死因緣，男女筭命，善惡吉凶，晝夜考竅，剖叛人天。一一方內，一一天中，各有大道，各有天尊，各有天帝，各有天師，各有仙真眾聖，四司五帝，使者將軍，善惡童子，五鬥靈官，一一教化，立法不同。皆吾統攝，布化其間。善惡報應，男女命根，罪福緣對，宿命因緣，草木蛸蟯，一切眾生，莫不待我布炁而得受生矣。
會真品
道君告普濟曰：一切有形，皆悉浮假，念念滅壞，曾不暫停，苦惱輪回。凡夫不覺，三塗往返，萬劫辛酸，生身受身，煩惱纏縛。皆由妄想顛倒，執見關心。汝等男女，滅諸妄想，妄想滅已，方會正真。當須定誌，靜觀萬法，莫不皆空；及我身心，內外俱泯，離諸纏縛，登解脫門，出入逍遙，無為自在，不生不滅，永斷苦因。
普濟曰：眾生苦惱，常為有身，生死輪回，不能自出。雲何方便，妄想得除？
道君曰：眾生妄想顛倒，皆從心起，強生分別，擊念我身，觸景生迷，舉心皆妄。為是悮故，顛倒沉淪，流浪生死，不能自出。當須定誌，智慧觀身，骨肉肌膚，形骸毛髮，六根四大，五物百神，諦想思惟，總無實處，共相假合，結聚成真，耒裹尋求，我在何所；身既是假，心則成空，空假非真，悉為妄想；身妄想已，諸法皆然，彼我是非，憎愛取捨，色嗜香味，嫉妬慳貪，殺盜邪淫，綺言惡罵，凡諸作業，泯爾皆除，內外清虛，自會真道。
普濟曰：身雖浮假，塊耳有形，痛癢酸疼，風寒暑濕，內外動觸，念念相侵。少有不和，憂惱俱至。如何觀想，頓得滅除？
道君曰：皆是虛妄，吾不誑言。一切有形，悉皆浮假，為浮假故，念念無常。眾生執計，妄見為有。若知身不有，諸苦皆無，但自忘身，眾惱俱滅。雲何更有痛癢酸疼？
善濟曰：眾生妄想，執計已深，頓遣忘身，實不可得。雲何方便，但漸示因緣？
道君曰：吾向說言，當須定誌，智慧觀身，諦想思惟。總無實處者，王欲
漸示眾生，除妄想執計也。眾生所以未能除者，六根三業未浄故也。
普濟曰：六根三業，如何得浄#？
道君曰：六根者，一曰眼根，二曰耳根，三曰鼻根，上曰舌根，五曰身根，六曰意根。所以謂之六根。六根者，能生諸業故也。猶如草木，生諸華葉，子實展轉相生，故有六情六欲，六染六入，六賊六塵，六識等也。而色、聲、香、味、觸、法，本來空寂，不動身心。眾生執計，妄懷取捨，念念馳競，煩惱纏身，以是因緣，流浪生死。若能用智慧誌，審自思惟，悟此六根，則諸根皆盡。三業者，一者身業，二者心業，三者口業。身則殺盜邪淫，心則貪愛瞋癡，口則綺言妄語，惡口兩舌，共成十惡。諦思十者，無一處真，悉是浮虛，故皆妄想。但從三業及以六根，漸自滅除，損之又損之，定誌觀身，能久行之，自會真道。
敘教品
道君曰：元始以一炁化生三炁，分為三天。一曰始炁，為清微天，號玉清境，天寶君所化，出洞真經十二部，以教天中九聖。二曰元炁，為禹餘天，號上清境，靈寶君所化，出洞玄經十二部，以教天中九真。三曰玄炁，為大赤天，號太清境，神寶君所化，出洞神經十二部，以教天中九仙。三十六部，亦曰三乘：一曰大乘，二曰中乘，三曰小乘。結飛玄之炁，自然成章，玉字金書，龍文鳳篆，大方一丈八角，垂芒教化，諸天流通。世界始終五劫，常轉法輪，或實或權，有廣有略，因機取悟，隨世修行。雖天地運終，而三洞不滅，開度群品，導引天人，三界十方，俱受利益。
普濟曰：三洞下世，未審何時？為是同來，亦有前後？
道君曰：每劫之初，洞真下化，人懷道抱德，共處虛無，悉奉正真，長生不死。次洞玄下化，人物漸離，散樸澆淳，失道叛德。其次洞神下化，人漸澆浮，不奉正真，年命短促。
自是之後，人心破壞，三洞不行，智慧不興，人鬼交雜，運度促急，不滿百年，念念無常，死亡不絕。吾重出世，宣行三洞，布化人間，隨代機緣，敷揚經教，或大或小，隨物所宜。故元始本文，未盡下教。其三清上境，四梵天中，真聖修行，其文具足。山川洞府，海嶽仙宮，雖有所修，亦不備足。吾故命老子託化人間，救度眾生，演說科戒，或夷或夏，或聖或凡，周遍十方，悉令開度。三洞大法，散在人問，勸誘男女，使勤修習。凡大積罪，業累沈迷，與道無緣，不能信奉；惟從偽法，諸雜妖神，徒竭一身，終歸地獄。若能信行三洞大法，悉入福堂，或白日昇舉，屍解遁跡，隱形洞宮，遊行世界，長生變號，永劫長存，鍊炁易形，轉神入道，人莫能識，無量無邊。