“我佛世尊講法45年，而我將我的證悟整理成一個完整的係統；三法印、緣起法、四聖諦、八正道，而今日我要涅槃了，我將講一個非常微妙的法門。
此時無數四眾弟子，一切諸天看到了希望，“心中歎道：“若是世尊能講這個微妙法門，那麼我們就有救了。 為首的“迦葉尊者白佛言：”世尊！懇請你為我們大家宣說吧！
隻見世尊拈花示眾。是時眾皆默然。 唯我迦葉尊者破顏微笑。
世尊曰：“吾有正法眼藏，涅盤妙心，實相無相，微妙法門，不立文字，教外別傳，付囑摩訶迦葉。
迦葉尊者白佛言：實相亦無不相，無特定某法是實相，亦可說每一法都未離實相，佛就在我們每個人心中，不要心外求法。
此刻阿難尊者讚歎到，世尊，為我們眾生們說如此微妙法門，我代表大千世界無數眾生感恩佛陀的開示，“偉大的佛陀！你入涅槃了，我們依誰為師父？
“佛世尊安慰道！諸位眾生，我涅槃後，你們遵守四依法就不會誤入歧途的，依法為師，依戒為師，依義為師，依佛為師，絕不依人為師。
佛要入涅槃的時候有無數天人夜叉等鬼神眾來供養佛陀，都在祈求佛不要涅槃。
佛:我不能妄語，我已經答應魔王波旬待我四眾弟子具足後我就入涅槃，但我並不是入了涅槃就不來了，還是會在換個身份再來度化眾生。
此刻如來佛祖百豪放光加持魔王波旬，讓魔王波旬暫時生出供養佛的心，此時候魔王波旬突然對兒子商主說我的死對頭佛世尊要涅槃了，我想去看看他做最後的供養。
這時欲界魔王波旬和兒子商主等眷屬，諸天宮女，無量無邊阿僧祇眾。打開地獄大門施放清涼的冷水。波旬命令魔民：“你們今天什麼也不要做了，必須專心憶念如來應正遍知。這是建立最後供養的機會。能讓你們在黑暗中獲得安寧。”然後魔王波旬在地獄中，免除刀劍等無量的苦毒，用大雨熄滅熾然炎火。命令魔界眷屬舍棄各種武器。魔王攜帶的供養比一切人天的還多。其中蓋小的能覆蓋中千世界。
來到佛所，稽首佛足，向佛進言。“我們深樂愛護大乘，世尊。如果有善男子善女人，無論是為了要供養，為了恐嚇他人，為了欺騙他人，為了得到財利的原因，無論接受的大乘是真是假，我們都為了這人消除一切怖畏。於是波旬說出了這個咒語：
啅抧吒吒羅啅抧盧嗬隸摩訶盧訶隸阿羅遮羅多羅莎嗬
這個咒語，能讓迷失的，怖畏的，說法的，不斷正法的人，催伏外道，保護自己，保護正法，保護大乘。如果有人能持這個咒，所有惡象恐怖都能消失。如果到達曠野空澤等危險的地方也不會害怕。也沒有水火師子虎狼盜賊等等各種災難。世尊。如果有人能持這個咒語。能滅除一切恐怖。世尊。持這個咒語的人我會像守護自己身體一樣守護他們。世尊。我今天不是因為諭諂才這樣說。而是真誠的要為持這個咒語的人守護。希望如來，能接受我們的最後供養。“
這時佛告訴魔波旬：“我不會接受你的飲食供養。但是為了安樂一切眾生我已接受你所說的神咒。
《太子瑞應本起經》卷上載，魔王波旬就是欲界第六天的天王。大智度論卷五十六謂魔名為“自在天王”。此魔王常隨逐佛及諸弟子，企圖擾亂惱害；而違逆佛與嬈亂僧之罪，乃諸罪中之最大者，故此魔又名“極惡”。
魔王波旬欲界之主，六欲天的第六天他化自在天，往昔為人的時候因供養辟支佛一頓飯的功德，得生六欲天，欲界六天分別為:從大地水輪以下，到他化自在天，都叫做欲界，因為這裏的眾生還有情欲。自下至上，共有六天。一是四王天。四大天王，分統四大部洲，離地四萬二千由旬，宮殿齊於日月，二是忉利天，我們常稱之為三十三。中間乃帝釋所居，八方各有四大輔臣，合成三十三，故名三十三。不是自下至上的三十三。離得八萬四幹由旬。三是夜摩天，四兜率天、五化樂天、六他化自在天。
今天魔王波旬觀察凡間界的眾生，看到很多眾生殺、盜、淫，魔王波旬高興的時候，來呀，造作呀，反正有大把時光，隻要你們癡迷貪、嗔、癡，就不能逃脫我的掌控，哪個地方有欲望，就有我波旬，隻要你們癡迷欲望，我就能控製你們的內心，讓你貪嗔癡欲放大，任何人要修行想要超越欲界都會被魔王波旬所幹擾。
魔王波旬害怕悉達多太子真正覺悟，想阻撓他圓成佛果，就派了三名魔女來誘惑太子：一名特利悉那(愛欲)、一名羅蒂(樂欲)、一名羅伽(貪欲)。她們盛裝嚴飾，淩波微步來到悉達多太子前殷勤獻媚。但悉達多深心寂定，對魔女蕩的挑逗視而不見，毫不動心，猶如蓮花出汙泥而不染。魔女竭盡種種妖嬈之態淫媟之狀，太子訓誡她們道：“你們形態雖好，心不端正，好比精美的琉璃瓶滿盛糞穢，不自知恥，還敢來誑惑人嗎？”魔女被悉達多的法音擊破魔力，使她們親眼見到自身穢惡的身體，隻見骷髏骨節，皮包筋纏，膿囊涕唾，當即匍匐逃走。
魔王見魔女引誘沒有成功，十分震怒，他自恃神通，帶領眾魔毒蟲怪獸，帶上毒雷毒箭，來到悉達多太子座前。魔王威脅說：如果太子不立即回到皇宮去享受榮華富貴的生活，就讓太子粉身碎骨死在樹下。悉達多太子專心修行思考，對魔王的威脅置若罔聞。魔王命眾魔刀箭齊發，太子身發淨光，眾魔盡皆跌撲，刀箭都不能接近太子身體。後護法天神來到，將一眾魔子魔兵全部驅散。