3.建立適合中小企業的信用評級機製。銀行在審核貸款企業的資料時，不應該僅停留在財務報表和書麵申請報告上。以寧夏銀行為例，其評定體係是：企業的背景資料占20%，考核對象分為固定資產淨額、日均銀行存款；企業財務狀況占30%，考核對象為年銷售收入、年利潤額、資產負債率；銀行信用記錄占50%，考核對象分為綜合貢獻、與銀行合作期限、拖欠貸款本息、銀行承兌彙票墊款、配合銀行信貸監管；計分標準分為五級。這樣詳細的評定體係，能夠比較準確地把握中小企業的信用度，降低信貸風險。
（二）大力發展以中小企業為服務對象的金融機構
在國外，一般對大企業貸款的是大型金融機構，對小企業貸款的是中小金融機構。在我國，從中小銀行的現狀來看，數量上嚴重不足。目前，縣級以下的金融機構，主要是四大銀行的分支機構、城市商業銀行和農村信用合作社。而在近幾年的發展中，國有商業銀行在改革體製結構的過程中，一定程度上減少了縣級以下的分支機構，使目前我國金融機構的分布很不合理。
國有商業銀行對中小企業的“惜貸”現象比較嚴重，但是對於中小金融來說，卻具有先天的優勢，這種優勢來源於銀行和企業雙方長期的合作關係。其次，中小銀行層級低，貸款成本和運營成本也相對較低，手續簡單效率高。最後，中小銀行資金規模小、產權明晰、決策程序簡單、有較強的活力和自我約束能力，易於全麵及時地掌握市場、客戶等方麵的信息，有利於降低其監督管理成本。
以寧夏銀行為例，近幾年來，通過不斷完善法人治理結構，加大市場開發力度，強化基礎管理，提高資產質量，各項業務取得了長足的發展。在向中小企業貸款方麵也有自己的發展模式，專門成立了寧夏銀行信貸服務部，是寧夏第一家小企業融資專營機構，並且先後推出了百家民營企業扶優培育計劃。目前，中小企業和個體工商業已經成為寧夏銀行的主要客戶群體，占全行信貸客戶的80%。在發展中明確了為中小企業服務的市場定位，建立了差異化的中小企業定價機製，這一定價機製既能滿足利率水平的不同對風險的價格補償，又能為中小企業可持續發展奠定良好基礎；建立了差異化的貸款機製，首先在貸款的人力資源管理機製上實行差別對待，在完成了人員配備的基礎上，根據中小企業變化快的特點，加大對信貸外勤人員的培訓；建立了差異化的貸款審批機製與核算機製，結合中小企業貸款特點，建立了高效的貸款審批機製，針對中小企業信息不對稱、風險高等等的不足，設立了四級會計科目，建立單獨核算與考核機製，走出了一條具有寧夏銀行特色的發展道路。
（三）建立銀行間的聯通機製
各類銀行在發展的同時應該加強彼此的聯係，分享信息，實現資源的優化配置，進而節省成本、提高效率。當大銀行不願意貸款給小企業時，可以作為批發銀行將業務批發給中小銀行、小型貸款公司和信用社，實現信貸資金從大血管到毛細血管的聯通。
中小企業是否健康發展關係著我國經濟的整體實力和國家的綜合國力，對我國社會主義和諧社會的構建具有重大意義。其在繁榮社會主義市場經濟、增加就業崗位、提高財政收入等方麵具有不可替代的作用。然而，融資問題始終困擾著我國中小企業的生存和發展，融資成本的不斷提高、銀行方麵的“惜貸”以及其他因素的影響，導致我國中小企業麵臨著嚴峻的形勢。商業銀行應該轉變經營理念、創新發展模式、完善金融運行機製，為中小企業的發展創造出良好的融資環境。
基金項目：本文係2013年寧夏社科規劃項目的階段性成果，項目編號：13NXBYJ04。
（作者單位：北方民族大學）
責任編輯：康偉