在其信用評估體係中，某商業銀行選取中小企業的人員素質、企業基本狀況、企業信譽狀況和企業的財務指標四個維度的指標來對我國中小企業的信用進行描述和評價。
（1）人員素質
企業信用是人的信用的人格化，企業人力資源素質的高低在相當大的程度上決定著企業的信用素質的高低。而且國內外的研究報告均指出，對於中小型企業而言，由於其公司實際控製人就是企業的創始人，企業的資本大多是企業家的自有資金，因而中小企業的信用與企業家的個人信用是密切相關的。一般而言，企業人力資源包括管理層和一般員工，管理人員，特別是高層管理人員擁有企業經營管理決策權，代表企業對外開展經濟活動，其信用素質高低決定了企業的整體信用素質和信用水平。因此，把領導者經濟實力、高級管理人員素質、員工素質作為人力資源素質的下級指標。
（2）企業狀況
企業在申請貸款擔保時的經營狀況是決定企業能否如期履約還款的最重要影響因素。因而該商業銀行選擇經營狀況、發展前景和發展環境作為評價指標來描述企業的基本狀況。
（3）信譽狀況
企業信用素質主要反映企業作為一個整體在經濟往來中，對商業夥伴、客戶以及整個社會守信的意識與態度，如是否有完整的製度來約束自身履行信用合同及其履行結果的好壞，它是反映企業信用價值的最主要內容之一。企業信用素質高，其信用價值就大，相反，企業信用素質低，其信用價值就小。考察企業信用素質可主要從企業還本付息記錄、企業存款與貸款比例和企業當年銷售額與新增存款比率等三個方麵進行。
此外，還有申請貸款企業的擔保物質量和企業的財務報表信息均是該商業銀行考察中小企業信用狀況所要參考的指標。
2、現行中小企業信用評估方法的缺陷
從上述商業銀行對中小企業的信用評估方法可以看出，我國商業銀行現行的對中小企業的信用評估方法存在以下幾個方麵的缺陷。
第一，對中小企業的信用評估主觀性太強。這是國內信用評估普遍存在的問題，針對中小企業的信用評估，國內商業銀行采用的評估方法多數是以定性評估是主體，運用的評估方法也是極依賴個人判斷的專家評分法。這種評估方法因為專家的選擇以及專家情緒等因素會對不同的企業產生不同的信用評估結果，不能客觀反映企業客觀真實的信用狀況。此外，由於過分依賴人為判斷，銀行客戶經理對一個企業能否獲得貸款具有很強的決定權，這就潛在的加劇了企業與銀行工作人員合謀騙取銀行貸款的機會主義行為發生的可能性。
第二，信用評估方法的針對性不強。目前國內的中小企業信用評估的方法往往都是基於對大企業和上市公司的評級模型上稍作修改而來。但根據信用評價的客體不同，信用評估體係應當選用不同的評價指標和側重點。現行評估體係中對中小企業的信用評估與大型企業的信用評估方法不做區分，影響了對中小企業信用評估結果的準確性。中小企業相對於大型企業而言，財務信息和內控製度上存在著嚴重的不規範現象，將中小企業等同大型企業進行處理，就會導致最終的信用評估結果同實際情況相違背。
第三，對中小企業的信用評估中定量指標的權重選擇，沒有切實考慮中小企業的特點。從上述商業銀行的評估體係中可以看出，對於中小企業的信用評價過分看重企業的自有資本金情況和擔保物質量情況。但一個擁有充足自有資金和優質擔保物的企業，往往對銀行資金的依賴程度非常低，其內部資金就能夠滿足日常經營周轉的需要。恰恰是那些資金難以周轉或沒有抵押物的企業更需要獲得銀行資本的支持。因而這種不合理的評價指標權重的設置就導致不需要資金的企業可以通過銀行的信貸審批，而急需資金周轉的中小企業卻難以獲得金融中介的支持。
四、中小企業信用評估方法的出路初探
自互聯網技術誕生以來，以之為核心的信息技術就以前所未有的速度變革著各行各業和我們每天的生活。伴隨著移動互聯、雲計算、大數據等熱點名詞越來越多的回響於耳邊，餘額寶、P2P，眾籌等互聯網產品如雨後春筍般在國內金融市場上出現，互聯網金融已成為金融業行業發展的新環境。同樣，互聯網金融時代的到來，也將給中小企業信用評估帶來新方法和新出路。依托雲計算等大數據處理技術，通過搜素引擎捕捉互聯網數據足跡，有效篩選、處理其中蘊含的信用信息，將逐步形成基於大數據的中小企業信用評估體係，降低銀企間的信息不對稱，提高金融中介的風險定價能力，會在根本上改變銀行傳統的中小企業信用評價理念、方法和信貸流程。
1、基於大數據分析信用評估方法的優勢
（1）基於大數據分析信用評估方法具有更高的準確性
與傳統的信用評估方法強調評價指標與企業是否發生債務違約或債務延期間的因果關係不同，基於大數據分析方法下的信用評估更看重變量之間的相關關係。也就是說，大數據分析下評價中小企業是否會發生信用危機，隻要盡可能找到所有影響企業違約的相關因素，而不用去理解變量之間的邏輯關係。這種靈活性使得大數據分析企業信用時往往可以比傳統的信用分析方法考慮更多的影響因素，從而大大提升了結果預測的準確性。