D。職工代表
50.養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理時，主要負責按照與基金法人簽訂的信托合同和規則的要求對養老保險基金進行管理的是（）。
A。監督受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
（四）閱讀下列材料，回答51～56題
小李正在找工作，現有一家大型跨國企業向她發出了邀請，且人力資源經理強調企業為雇員提供了誘人的企業年金，但小李對企業年金的了解卻不多，於是她向理財規劃師進行了相關谘詢。
51.養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理時，要根據基金法人的指示具體負責管理養老保險基金的投資的是（）。
A。監督受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
52.養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理時，負責持有證券和劃撥款項，不負其他責任的是（）。
A。監督受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
53.企業年金法人受托機構應具備注冊資本不少於（）億元。
A。1
B。1.5
C。2
D。3
54.企業年金法人受托機構應具備在任何時候都維持不少於（）億元人民幣的淨資產。
A。1
B。1.5
C。2
D。3
55.賬戶管理人應為在中國注冊而且注冊資本不少於（）萬元人民幣的獨立法人。
A。3000
B。5000
C。1000
D。2000
56.托管人應為經國家金融監管部門批準在中國境內注冊的獨立法人，其淨資產不能少於（）億元。
A。50
B。30
C。20
D。10
57.作為投資管理人的綜合類證券公司注冊資本不少於（）億元。
A。50
B。30
C。20
D。10
58.作為投資管理人的綜合類證券公司在任何時候都維持不少於（）億元人民幣的淨資產。
A。50
B。30
C。20
D。10
59.作為投資管理人的基金管理公司、信托投資公司、保險資產管理公司或其他專業投資機構注冊資本不能少於（）億元。
A。1
B。1.5
C。2
D。3
60.企業年金采取（）的基金製模式。
A。部分積累
B。完全積累
C。穩健性
D。激進型
61.（）可以采取基金式和非基金式兩種方式。
A。對外投標
B。養老基金
C。間接承付法
D。直接承付法
62.把積累的企業年金基金留在企業的賬麵上是（）。
A。完全積累法
B。部分積累法
C。內部積累法
D。外部積累法
63.企業把為職工積累的企業年金基金單獨存放在企業以外的金融機構的是（）。
A。完全積累法
B。部分積累法
C。內部積累法
D。外部積累法
64.賬戶管理人應為在中國注冊而且注冊資本不少於（）萬元人民幣的獨立法人。
A。4000
B。5000
C。2000
D。8000
65.托管人應為經國家金融監管部門批準在中國境內注冊的獨立法人，其淨資產不能少於（）億元。
A。10
B。20
C。50
D。100
66.能夠擔任年金基金投資管理人的機構近（）年不能有重大違法違規行為，而且其取得企業年金基金從業資格的專職人員達到規定人數。
A。1
B。2
C。3
D。5
67.根據國家規定保存企業年金基金財產會計憑證、會計賬簿、年度財務會計報告和投資記錄至少（）年。
A。5
B。15
C。10
D。20
68.（）在層麵，商業保險的作用主要體現在參與社會保險日常管理，為社會保險提供技術和管理支持，實現社會保險資金保值增值，減輕政府財政壓力，提高保障機製運營效率。
A。成長型社會保障
B。享受型社會保障
C。基礎型社會保障
D。收入型社會保障
69.在（）層麵，商業保險的作用主要體現在通過開展企業年金和團體福利計劃等業務，為企業提供獨立運作、專業化管理和適度保障的全程服務，成為國家社會保障體係的倡導者和主要承擔者。
A。成長型社會保障
B。享受型社會保障
C。基礎型社會保障
D。收入型社會保障
70.在（）層麵，商業保險可以發揮主導作用，提供更多的保障產品和更高的保障程度，彌補社會保險供給的不足，豐富和完善整個國家社會保障體係。
A。成長型社會保障
B。享受型社會保障
C。基礎型社會保障
D。收入型社會保障
71.（）是個人自願地為實現老年收入保障提前進行的養老基金積累行為。
A。個人財產保險
B。個人養老保險
C。個人人壽保險
D。個人醫療保險
72.（）負責及時與托管人核對企業年金基金的會計核算和估值結果。
A。投資管理人
B。受托人
C。賬戶管理人
D。基金托管人
73.（）負責製定企業年金基金的投資策略。
A。投資管理人
B。受托人
C。賬戶管理人
D。基金托管人
74.理財規劃師提醒張天說在選購商品的時候，一般主要考慮兩個方麵的因素：價格因素和非價格因素。其中（）不屬於非價格因素。
A。經營是否穩健
B。信譽是否良好
C。管理是否規範
D。費率的高低
75.（）負責計算企業年金的待遇。
A。投資管理人
B。受托人
C。賬戶管理人
D。基金托管人
二、多項選擇題
（一）根據材料回答76～81題
老王頭馬上就到退休年齡了，他最近想買一份養老保險。於是他打算向你請教這方麵的知識，他希望了解國內外的發展情況。
76.老王頭對養老保險的必要性缺乏了解，你應向他解釋現實生活中，有大量的因素會給個人的退休生活帶來影響，這些因素構成了對退休養老規劃的需求。這些因素包括（）。
A。預期壽命的延長
B。提前退休
C。社會保障與養老金資金緊張
D。其他不確定因素
77.就解決哪些養老問題來看，自古至今大致可概括為（）。
A。滿足老年人的物質生活需要
B。勞務服務的需要
C。精神安慰
D。醫療服務
78.在用盈餘彌補虧損的過程中，有幾個因素需要考慮，分別是（）。
A。家庭結構
B。預期壽命
C。退休年齡
D。退休後的收入狀況
79.退休後的收入來源渠道有以下幾種，即（）。
A。基本養老保險金
B。企業年金
C。商業性養老保險養老金
D。投資收益
80.社會養老保險具有以下幾個特點：（）。
A。國家立法
B。強製實行
C。企業單位和個人都必須參加
D。影響很大，享受人多
81.社會養老保險的基本原則包括（）。
A。保障基本生活
B。公平與效率相結合
C。權利與義務相對應
D。管理服務社會化
82.參保人員隻有履行規定的義務，才能享受規定的社會養老保險待遇。這些義務主要包括（）。
A。依法參加社會養老保險
B。依法繳納社會養老保險費
C。達到法定的最低繳費年限
D。依法達到退休年齡
83.按照社會養老保險基金籌資模式劃分養老保險製度，分為（）。
A。強製儲蓄養老保險模式
B。投保資助養老保險模式
C。現收現付式
D。基金式
84.社會養老保險基金的基金式又分為（）。
A。完全基金式
B。部分基金式
C。開放基金式
D。封閉基金式
85.按照養老保險資金征集渠道的劃分標準，又可以將養老保險分為（）。
A。國家統籌養老保險模式
B。強製儲蓄養老保險模式
C。投保資助養老保險模式
D。現收現付式
86.投保資助式養老保險製度的出資方有（）。
A。國家
B。企業
C。勞動者
D。政府
87.客戶對於管理財產有“三不”，以下說法正確的是（）。
A。“不能”
B。“不願”
C。“不擅長”
D。“不想”
88.企業年金所需費用由企業和職工個人共同繳納，下麵關於這方麵的規定說法正確的是（）。
A。企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的1/12
B。企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的1/6
C。企業和職工個人繳費合計一般不超過本企業上年度職工工資總額的1/12
D。企業和職工個人繳費合計一般不超過本企業上年度職工工資總額的1/6
89.對企業年金理事會說法正確的是（）。
A。由企業和職工代表組成
B。可以聘請企業以外的專業人員參加
C。職工代表應不少於1/3
D。職工代表應不少於1/10
90.社會養老保險由（）支柱組成。
A。國家養老保險
B。基本養老保險
C。企業年金
D。個人儲蓄性養老保險
91.下麵表述正確的是（）。
A。基本養老保險“缺口”嚴重
B。難以作為養老收入的主要來源
C。企業年金將成為很多職工退休後最重要的收入來源
D。企業年金“缺口”嚴重
92.國家統籌養老保險模式這種養老保險製度暴露出很多弊端，比如（）。
A。資金來源過於單一
B。責任關係不明確
C。平均主義
D。產生養老保障非公平性
93.強製儲蓄養老保險模式下的保險基金來自於（）。
A。企業
B。國家
C。勞動者
D。政府
94.投保資助式養老保險製度科學性很強，其優點包括（）。
A。資金管理容易
B。保險金來源較豐富
C。層次較多
D。社會覆蓋麵寬
95.退休養老規劃實際上是協調（）。
A。即期消費和遠期消費的關係
B。即期積累和遠期消費的關係
C。即期積累和遠期積累的關係
D。即期消費和遠期積累
（二）根據材料回答96～100題
你公司想組織一次職工培訓，需要你講述《關於完善企業職工基本養老保險製度的決定》（本題以下簡稱《決定》）的知識。
96.基本養老金由（）組成。
A。基礎養老金
B。個人賬戶養老金
C。企業賬戶養老金
D。財政賬戶養老金
97.《國務院關於建立統一的企業職工基本養老保險製度的決定》的主要任務有（）。
A。繼續確保基本養老金按時足額發放
B。統一城鎮個體工商戶和靈活就業人員參保繳費政策
C。逐步做實個人賬戶
D。改革基本養老金計發辦法
98.《決定》中關於做實個人賬戶有著十分重要的意義：（）。
A。有利於實現部分積累的製度模式
B。有利於應對人口老齡化的挑戰
C。有利於新農村建設
D。有利於促進勞動力流動
99.《決定》中計發辦法改革，是采取（）的方式來設計的。
A。全部新製度
B。新人新製度
C。老人老辦法
D。中人逐步過渡
100.《決定》中“中人”發放（）。
A。基礎養老金
B。個人賬戶養老金
C。過渡性養老金
D。補償性養老金
（三）根據材料回答101～110題
你公司正考慮建立適合自己企業的養老基金的計劃，你負責向總經理彙報有關企業年金的知識。
101.城鎮個體工商戶和靈活就業人員退休後按企業職工基本養老金計發辦法計發待遇。這次對上述政策做出統一規定，主要是考慮：（）。
A。擴大養老保險覆蓋麵
B。改變各地政策差異較大的現狀
C。國家出台優惠政策
D。促進職工福利
102.企業年金製度（Supplementary Pension System）又稱（）。
A。企業補充年金製度
B。企業退休年金製度
C。企業補充養老保險金製度
D。企業年金製度
103.與強製性的基本養老保險製度相比，企業年金往往由（）。
A。雇主根據法律法規建立
B。集體談判結果建立
C。自願原則建立
D。政府參與較少建立
104.大多數國家的養老保險體係由三個支柱，即（）組成。
A。基本養老保險
B。國家補償保險
C。企業年金
D。個人儲蓄性養老保險
105.企業年金的特征有（）。
A。非營利性
B。企業行為
C。政府鼓勵
D。市場化運營
106.企業年金的繳費人及受益人享有賬戶資金的（）。
A。監督權
B。處分權
C。資金投資決策權
D。委托權
107.企業年金的行為主體包括（）。
A。受托人
B。托管人
C。賬戶管理人
D。投資管理人
108.我國舉辦企業年金計劃大體上出於以下幾點考慮：（）。
A。減輕國家養老負擔壓力的需要
B。增強企業凝聚力和競爭力的需要
C。推動資本市場發育
D。促進我國各類金融機構從分業經營向混業經營過渡
109.企業年金製度有利於（）。
A。吸納優秀人才
B。調動企業員工的生產積極性
C。增強企業與員工的凝聚力
D。提高企業生產率
110.企業舉辦補充年金計劃可以采取以下（）做法。
A。國家補助
B。直接承付
C。對外投保
D。建立養老基金
111.直接承付法可以采取（）方式。
A。基金式
B。非基金式
C。信托式
D。非信托式
112.對外投保中保險公司的責任有（）。
A。支付養老金
B。投資
C。精算
D。文件保管
113.養老基金會（又稱養老信托基金）是一個（）法人實體。
A。非獨立的
B。獨立的
C。營利性
D。非營利性
114.養老信托基金的受托人（基金法人）與舉辦企業的雇主之間具有如下關係：（）。
A。受托人的權利和責任完全由信托合同及規則所決定
B。受托人如果沒有舉辦企業雇主的指令或同意就沒有絕對的權利來改變規則
C。受保人（職工）必須向雇主而不是向受托人要求改善計劃或修改規則
D。受托人有權利來改變規則
115.養老基金理事會成員可以由（）。
A。企業的雇主指定
B。工會選舉產生
C。職工選舉產生
D。董事會指定
116.養老基金的投資方式有（）。
A。轉給保險公司投資
B。轉給商業銀行投資
C。受托人自己進行投資
D。轉給信托公司投資
117.養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理，則一般需要有（）。
A。監督受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
118.養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理時，管理受托人的主要職責是（）。
A。確保養老保險基金的投資安全
B。負責設計和完成養老基金會的任務
C。製定實施既定政策的戰略
D。組織和監管基金的運作
119.20世紀80年代以來，歐美國家在經濟衰退、老齡化問題的日趨突出、政府支出日益龐大的困境中，開始對社會保障製度進行大膽的改革嚐試。各國的措施有（）。
A。法國降低了養老金的給付額
B。德國增加了基金方式的補充退休養老金製度
C。英國把第二層養老金實行民營化
D。瑞典甩掉基礎養老金，把它和工資比例養老金合二為一
120.社會養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障製度。一般具有以下幾個特點：（）。
A。國家立法，強製實行
B。由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔
C。影響很大，享受人多且時間較長
D。必須設置專門機構
121.養老保險製度存在現收現付式和基金式兩種模式。現收現付式是指當期的繳費收入全部用於支付當期的養老金開支，不留或隻留很少的儲備基金。基金式又分為（）。
A。完全基金式
B。部分基金式
C。長期基金式
D。短期基金式
122.下麵說法正確的是（）。
A。現收現付式是代際之間的收入轉移
B。現收現付式各代之間不存在收入轉移
C。完全基金式各代之間不存在收入轉移
D。完全基金式是代際之間的收入轉移
123.企業年金能滿足增強企業凝聚力和競爭力的需要，以下對此說法正確的是（）。
A。企業年金是在強製的基礎上建立的一種新型的企業激勵機製
B。企業年金與企業員工的工齡、崗位有關，對固定員工具有一定的吸引力
C。企業年金製度著眼長遠，在企業與員工之間建立長期緊密聯係
D。我國自加入世界貿易組織後，大量湧入的外資企業將其母公司的企業年金計劃帶到了我國，增加了企業間人才競爭的砝碼，所以應盡快建立與發展企業年金製度
124.目前大多數國家在社會養老保險製度中都實行權利與義務相對應的原則，即要求參保人員隻有履行規定的義務，才能享受規定的社會養老保險待遇。這些義務主要包括：（）。
A。依法達到退休年齡
B。依法參加社會養老保險
C。依法繳納社會養老保險費
D。達到法定的最低繳費年限
125.世界上大多數建立養老保險製度的國家如美國、法國、德國、英國、瑞士和智利等建立之初的養老保險製度不是（）。
A。完全基金式
B。部分基金式
C。基金式
D。現收現付式
126.發展商業養老保險的意義為（）。
A。有利於完善社會保障體係
B。有利於促進我國經濟增長方式的轉變
C。有利於優化我國金融市場結構
D。有利於提高企業競爭力
127.在基礎型社會保障層麵，商業保險的作用主要體現在（）。
A。參與社會保險日常管理
B。為社會保險提供技術和管理支持
C。實現社會保險資金保值增值
D。提高保障機製運營效率
128.在成長型社會保障層麵，商業保險的作用主要體現在（）。
A。為企業提供獨立運作服務
B。為企業提供專業化管理服務
C。為企業提供適度保障管理服務
D。成為國家社會保障體係的倡導者
129.在享受型社會保障層麵，商業保險可以（）。
A。提供更多的保障產品
B。提供更高的保障程度
C。彌補社會保險供給的不足
D。豐富和完善整個國家社會保障體係
130.國家統籌養老保險模式。這種養老保險模式的主要特點是（）。
A。工薪勞動者在年老喪失勞動能力之後均可享受國家法定的社會保險待遇
B。國家不向勞動者本人征收任何養老社會保險費
C。養老保險所需的全部資金都來自於國家的財政撥款
D。養老保險所需的全部資金都納入國家的財政預算
131.國家統籌養老保險模式的弊端有（）。
A。資金來源過於單一
B。使國家和企業背上沉重的財政負擔
C。無法與勞動者的貢獻大小掛鉤
D。產生養老保障非公平性
132.強製儲蓄養老保險模式。這種保險製度下的保險基金來自於（）。
A。地方政府
B。國家
C。企業
D。勞動者
133.投保資助式養老保險製度是由社會共同負擔、社會共享的模式，實際上也就是由（）共同出資的方式籌集養老保險的模式。
A。國家
B。企業
C。勞動者
D。地方政府
134.投保資助式養老保險製度對被保險人所得的養老金按投保的情形可分為（）多個層次。
A。普通養老金
B。國家補助養老金
C。雇員退休金
D。企業補充退休金
135.投保資助式養老保險製度科學性很強，但資金管理有較大的難度。其優點包括（）。
A。保險金來源較豐富
B。國家、企業和勞動者共同投保
C。滿足社會各層次的不同需要
D。調動多方麵的積極性
136.城鎮的（）必須參加養老社會保險。
A。個體工商戶本人
B。國有企業職工
C。私營企業職工
D。私營企業主
137.城鎮（）可以參加社會養老保險。
A。個體工商戶本人
B。私營企業主
C。個體工商戶的幫工
D。自由職業者
138.我國養老社會保險費用由（）負擔。
A。企業
B。職工個人
C。財政負責彌補養老社會保險計劃的赤字
D。地方負責彌補養老社會保險計劃的赤字
139.我國養老保險實行（）兩賬戶相結合的運行方式。
A。社會統籌
B。個人賬戶
C。國家統籌
D。企業賬戶
140.基本養老金由（）兩部分組成。
A。國家養老金
B。基礎養老金
C。個人賬戶養老金
D。企業賬戶養老金
141.養老保險基金的結餘可用於（）。
A。預留相當於兩個月的養老金開支
B。用於其他營利性投資
C。購買國家債券
D。存入專戶
142.隨著人口老齡化、就業方式多樣化和城市化的發展，現行企業職工基本養老保險製度顯現出一些與社會經濟發展不相適應的問題。主要表現在（）。
A。養老金計發辦法不盡合理
B。覆蓋範圍不夠廣泛
C。養老保險個人賬戶沒有做實
D。未能真正實現部分積累的製度模式
143.企業年金的繳費人及受益人享有賬戶資金投資的（）。
A。受益權
B。決策權
C。委托權
D。所有權
144.企業年金作為資本市場上最重要的機構投資者之一，能極大地改善資本市場的投資者結構。由於它具有注重（）等特點。
A。專家理財
B。組合投資
C。分散風險
D。長期回報
145.對外投保中，保險公司負責該計劃的養老保險基金的（）。
A。投資
B。文件保管
C。精算
D。管理
146.如果養老基金會決定指定外部投資管理人進行養老保險基金的投資管理，則一般需要有以下受托人：（）。
A。管理受托人
B。信用受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
147.個人養老保險是個人自願地為實現老年收入保障提前進行的養老基金積累行為。通常有以下積累方式：（）。
A。銀行儲蓄
B。購買商業養老保險
C。個人儲蓄
D。購買國債
148.根據國務院2005年12月發布的《關於完善企業職工基本養老保險製度的決定》，必須參加基本養老保險製度的是（）。
A。國有企業職工
B。集體企業職工
C。個體工商戶本人
D。私營企業主
149.“以房養老”即住房反向抵押貸款，又叫“倒按揭”。住房反向抵押貸款（Reverse Mortgage）是指已經擁有房屋產權的老年人將房屋產權抵押給銀行、保險公司等金融機構，相應的金融機構對借款人的（）綜合評估後，按其房屋的評估價值減去預期折損和預支利息，並按人的平均壽命計算，將其房屋的價值化整為零，分攤到預期壽命年限中去，按月或年支付現金給借款人，一直延續到借款人去世。
A。年齡
B。預計壽命
C。房屋的現值
D。未來的增值折損情況
150.當前及今後一個時期，要以（）參保工作為重點，擴大基本養老保險覆蓋範圍。
A。農民
B。非公有製企業
C。城鎮個體工商戶
D。靈活就業人員
參考答案及解析
一、參考答案
（一）單項選擇題
1.B
2.D
3.D
4.B
5.C
6.C
7.A
8.B
9.A
10.D
11.C
12.B
13.C
14.C
15.A
16.B
17.A
18.B
19.C
20.A
21.C
22.D
23.B
24.B
25.A
26.B
27.B
28.B
29.C
30.D
31.D
32.B
33.C
34.B
35.B
36.A
37.B
38.C
39.B
40.D
41.B
42.A
43.A
44.B
45.C
46.D
47.B
48.D
49.A
50.B
51.C
52.D
53.A
54.B
55.B
56.A
57.D
58.D
59.A
60.B
61.D
62.C
63.D
64.B
65.C
66.C
67.B
68.C
69.A
70.B
71.B
72.A
73.B
74.D
75.C
（二）多項選擇題
76.ABCD
77.ABC
78.ABCD
79.ABCD
80.ABCD
81.ABCD
82.ABC
83.CD
84.AB
85.ABC
86.ABC
87.ABC
88.AD
89.ABC
90.BCD
91.ABC
92.ABCD
93.AC
94.BCD
95.AB
96.AB
97.ABCD
98.ABD
99.BCD
100.ABC
101.ABC
102.BCD
103.ABCD
104.ACD
105.ABCD
106.CD
107.ABCD
108.ABCD
109.ABCD
110.BCD
111.AB
112.ABCD
113.BD
114.ABC
115.ABC
116.ABC
117.BCD
118.ABCD
119.CD
120.ABCD
121.AB
122.AC
123.BCD
124.BCD
125.ABC
126.ABC
127.ABCD
128.ABCD
129.ABCD
130.ABCD
131.ABCD
132.CD
133.ABC
134.ACD
135.ABCD
136.BC
137.ABD
138.ABC
139.AB
140.BC
141.ACD
142.ABCD
143.BC
144.ABCD
145.ABCD
146.ACD
147.AB
148.AB
149.ABCD
150.BCD
二、答案解析
（一）單項選擇題
1.B
解析：退休後能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活是一個人一生中最重要的財務目標，因此退休養老規劃是整個個人財務規劃中不可缺少的部分。
2.D
解析：人們的預期壽命是退休養老規劃中首先要考慮的問題。
3.D
解析：國家法定的企業職工退休年齡是男工人年滿60周歲。
4.B
解析：國家法定的企業職工退休年齡是女工人年滿50周歲。
5.C
解析：國家法定的女幹部退休年齡是年滿55周歲。