（二） 構建有利於化解貸款風險的相關政策
從這一個層麵出發，我國政府能夠對發達國家在住房政策方麵的成功經驗進行借鑒，這樣就能夠建立將政府當作中心，給低收入職工的住房貸款進行利息貼補和擔保的製度。除此之外，政府的相關部門需要對住房公積金管理機構在增值收入工作環節裏按照《住房公積金管理條例》以及相關財務的相關法律法規，然後按照一定的比例籌備貸款風險準備金。
（三） 增加住房公積金貸款類型，保證其豐富性
住房公積金貸款能夠對銀行的做法進行借鑒，根據金融市場的相關變化，對貸款的種類和類型進行不斷地豐富，采用不同的還款方式，對貸款的服務水平和質量進行提高。特別是那些家庭收入比較低的，在人民銀行設定的貸款利率基礎上，可以將住房公積金貼息貸款進行推出，這樣就能夠獲得住房公積金增值的部分，拿出一部分的資金對本企業的員工進行補貼。除此之外，能夠在住房抵押貸款裏對按揭還款方式進行開拓，這樣住房抵押貸款的信用風險就可以降低。
（四） 製定公積金借款人的信用評定等級
在中國，個人住房抵押貸款的風險管理係統在開放和運用方麵都是最開始的階段，中國人民銀行在2006年的時候對個人信用信息基礎數據庫進行運行之後，商業銀行得到了非常普遍的應用，而且取得了比較好的效果。將公積金進行繳納，使用和貸款等信息進入人民銀行的信息係統裏，對信息資源的共享是未來金融機構發展的趨勢。借助於這個係統，住房公積金管理中心能夠對貸款者的信用情況進行及時有效的了解，對於不守信用或者惡意貸款的人，需要采取相應的措施進行製止，這樣就能夠讓住房公積金的貸款風險得到降低。除此之外，那些沒有在規定的期限內對貸款償還的借款人，也不應該進行貸款業務。信用管理製度的建立能夠促使借款人按照時間來償還貸款。
（五） 對開發商的行為進行法律的規範
針對資金短缺，借款比較困難，非法債務很多的情況，國家在企業進行修建之前就需要對資金情況，借貸情況以及非法債務情況進行明確的了解，將這些問題解決。在資金保證的情況下給予審批，讓企業開始建樓，從頭至尾要把關，這樣就不會出現爛尾樓的現象，也節省了不必要的開支。
四、結論
公積金貸款的風險有著社會性，隱蔽性和長期性的特點，公積金的政策性特點決定了其主要的目的是給中低收入的職工進行服務，而且對資金的安全回收要考慮在內。
對公積金貸款的政策性特點以及城市的經濟發展進程進行有效的結合，能夠采取相應的防範措施，對貸款的規模進行合理地確定，對借款人的信用等級進行評價和協定，對貸款審查的控製要點進行一定程度的明確，對重點的政策傾斜進行實施，使得貸款的品種多樣化，提供各種各樣的服務，對職工的購房需求進行滿足，建立相應的機製，使得從業人員的整體業務水平得到提高。
參考文獻
[1]張秋芳.住房公積金貸款支持保障性住房建設存在的問題及對策研究[D].重慶大學，2013.
[2]鄒吉豔.我國住房公積金貸款保證擔保定價研究[D].湖南大學，2012.
[3]何焱.淺析個人住房公積金貸款現狀及其風險管理[J].商品儲運與養護，2008，06：86-87.
[4]蘇梅.淺議住房公積金貸款風險管理[J].中小企業管理與科技（上旬刊），2010，12：100-102.
[5]白瑛琦.住房公積金製度與貸款風險防範研究[D].沈陽建築大學，2011.
作者簡介：徐曉麗（1975-），女，漢族，本科學曆，籍貫：四川，高級會計師，研究方向：公積金管理。