一、考核知識要點；
（一）貨幣資金管理；
（二）應收賬款管理；
（三）存貨管理；
二、考核要求；
（一）貨幣資金管理；
1.識記貨幣資金的概念。
2.領會①貨幣資金的特點；②企業持有貨幣資金的動機；③貨幣資金管理的目的；④貨幣資金日常管理策略。
3.應用①預測貨幣資金需求量的方法；②貨幣資金需求量控製方法。
（二）應收賬款管理；
1.識記①債權資產概念；②信用政策概念；③信用標準概念；④信用條件概念；⑤收賬政策概念。
2.領會①應收賬款存在的原因；②應收賬款管理的目的；③對客戶信用狀況評估的方法；④現階段應收賬款成“三角債”的原因及解決的方法。
3.應用①企業給予信用條件的決策方法；②企業製定收賬政策決策方法。
（三）存貨管理；
1.識記①存貨概念；存貨資金最低占用量概念。
2.領會①存貨的功能；②存貨管理的目的；③存貨控製方法。
3.應用①存貨資金最低占用量確定方法；②存貨決策方法；③存貨動態控製指標。